Блокировка расчетного счета банком

За что можно попасть вне зоны доступа

Чаще всего блокировка расчетного счета клиента происходит по требованию налоговой службы. Если лицо имеет задолженность по налоговым взносам, вовремя не сдает финансовые отчеты и подозревается в действиях, противоречащих законодательству, налоговая служба может направить в финучреждение решение налогового органа (ст. 101 НК РФ).

Когда решение поступает в банк, он в кратчайшие сроки накладывает блокировку на счет. Обычно это происходит сразу же. Что делать владельцу счета? Необходимо позвонить или явиться в налоговую инспекцию для выяснения причин блокировки и возможных вариантов решения проблемы.

Банк может наложить блокировку на счет клиента по собственной инициативе. В каждом финансовом учреждении есть служба финмониторинга, которая следит за контрагентами и контролирует операции, проводимые в течение всего срока существования расчетного счета. Вариантов, когда финмониторинг заблокировал расчетный счет, может быть насколько:

• Подозрение на присутствие в компании номинального директора. Подозрительным для банка может стать состояние одного лица в должности директора во главе нескольких компаний. Банк может заподозрить, что лицо выполняет эти обязанности номинально. Блокировка снимается в случае, если директор компании приходит в банк и предоставляет доказательства обратного.
• Сомнительные операции, проводимые по расчетному счету юридического лица, имеющие расхождения с документами или вовсе не подтвержденные ими. Вызвать подозрение может некорректный платеж, не соответствующий кодам ОКВЭД компании, отсутствие договоров о сделках, или если не указано назначение платежа.
• Изменение учредительных документов компании, данных главенствующего лица без уведомления финансовой организации. Любые изменения относительно учредительных документов или руководящего лица должны доводиться до сведения банка, в котором находится расчетный счет организации. Когда несогласованные данные попадают в базу во время какой-либо операции, банк блокирует счет и требует предоставления документов, подтверждающих внесенные изменения.
• Несуществующий юридический адрес компании. Выездные проверки организовываются даже банками, не только налоговой службой. Если по указанному адресу компания не находится, самое первое, что делает банк, – накладывает блокировку на расчетный счет.
• Судебный арест лица, решение в процессе судебного производства заблокировать счета обвиняемого лица.

Чтобы избежать недоразумений и проблем с доступностью к счету, клиент должен знать, что блокировка с целью осуществления финмониторинга может проходить в срок не более 2 суток. Если счет недоступен более этого срока, клиент имеет право направить жалобу в Национальный банк или подать иск в судебный орган.

Приостановление любых операций в отношении расчетного счета лица по причине налоговых проблем действует с момента получения банком решения о наложении блокировки до того, пока налоговая не направит банку решение об отмене ограничений по данному счету (ст. 76, п. 7, НК РФ).

В заключение

Оснований для блокировки счета у банка более чем достаточно. Однако случаются и безосновательные «замораживания» счета клиента, выступающие за рамки законодательства. В любом случае, клиент обязан знать свои права и в случае выявления нарушения со стороны финансового учреждения обращаться в вышестоящие инстанции.