производственный календарь
Не доверяй, а проверяй!

Проверка контрагента

  • 668
  • 0

Финансовые отношения с новыми партнерами по бизнесу могут стать выгодными или принести серьезные проблемы в материальном плане и недоверие у государственных структур, проводящих проверки хозяйственной деятельности предпринимателей. Проверка контрагента до подписания любых договоров стала неотъемлемой частью сделки для предпринимателей, которых заботит своя репутация и благополучие. Если деятельность предпринимателя предполагает расширение клиентской или партнерской базы, то необходимо принять к сведению информацию, как проверить контрагента на благонадежность. Подробные рекомендации в статье.

Проверка контрагента

Всегда ли нужен анализ

Ни в одном законодательном акте РФ не прописана обязанность предпринимателя проводить проверку всех контрагентов на благонадежность. Но на практике все выглядит иначе: если будет заключен договор с поставщиком или покупателем, который окажется фирмой-однодневкой, могут быть предъявлены требования от Налоговой службы. Санкции ФНС заключаются в доначислении налогов, которые не были оплачены на льготных основаниях. Если сделка будет признана недействительной, сумма вычетов по налогам аннулируется, возникнет задолженность у налогоплательщика.

Если сделка будет признана недействительной, сумма вычетов по налогам аннулируется, возникнет задолженность у налогоплательщика.

Помимо долга, налоговики при проверке могут сделать вывод, что организация была в курсе о неблагонадежности нового партнера, но все равно подписала двусторонний договор. Тогда предпринимателю придется доказывать свою точку зрения в арбитражном суде, который попросит доказательства у обвиняемой стороны. Помимо убытков, причиненных мошенниками, налогоплательщику добавятся проблемы с проверяющими государственными ведомствами. Рекомендации по выбору и проверке контрагента содержатся в Письме ФНС № ЕД-4-2/13005@.

Проверять партнера необходимо всегда, собрав на начальном этапе основные документы новой фирмы, чтобы исключить риски.

Знакомство по бумагам

Деловые отношения физических или юридических лиц всегда предполагают материальное вознаграждение и получение товара или услуги. Возникают и другие ситуации, когда заказчик внес средства, но результата не получил. Фирмы по прежнему адресу больше нет, или исполнитель отказывается от своих обязательств.

Схема работы мошенников чаще всего оказывается одной и той же, меняются только наименования компании, директора, адреса. Исходя из таких обстоятельств, важно самостоятельно позаботиться о своей безопасности и проверить нового партнера.

Некоторые организации, имея опыт заключения сделок с новыми бизнес-партнерами, сформировали внутренний регламент, в котором подробно описан каждый шаг проверки контрагента. Назначается сотрудник или отдел, отвечающий за выполнение этого регламента. При появлении нового юридического лица, претендующего на сотрудничество, у компании есть алгоритм определения его благонадежности. Процесс не займет много времени, потому что список документов и каналы проверки информации определены заранее.

На первом этапе следует собрать необходимые документы, которые подтверждают существование конкретной организации и срок ее хозяйственной деятельности на рынке.

  • ИНН юридического или физического лица.
  • Выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
  • Копию свидетельства о прохождении государственной регистрации.
  • Бухгалтерский отчет за последний период, заверенный налоговым ведомством.
  • Справку об отсутствии задолженности по уплате налогов.
  • Сведения о назначении директора (копия решения или протокола).
  • Документы, подтверждающие личность представителя контрагента, и нотариальную доверенность.

Этого пакета документов будет достаточно для первичной проверки. Имея на руках эти данные, можно проверить их на соответствие.

Получить пакет документов и сведения для проверки можно двумя путями:

  1. Запросить копии у нового претендента на партнерство. Если контрагенту нечего скрывать, информация будет предоставлена в полном объеме. В некоторых случаях контрагент может отказать в предоставлении некоторых сведений, ссылаясь на коммерческую тайну.
  2. Обратиться в официальные государственные ведомства.

Предположим, что новый партнер предоставил лишь часть документов, например, номер ИНН, выписку из ЕГРЮЛ и свидетельство о регистрации. Этих бланков может быть недостаточно для подписания договора, но хватит для того, чтобы сделать запрос в официальные ведомства.

Официальные источники информации

Добросовестность будущего контрагента в первую очередь проверяется через ФНС. Любой предприниматель, ведущий хозяйственную деятельность, проходит регистрацию именно в Налоговой службе. Если данные о физическом или юридическом лице фальшивые, то в базе данных ФНС не найдется сведений о несуществующем субъекте.

Если данные о физическом или юридическом лице фальшивые, то в базе данных ФНС не найдется сведений о несуществующем субъекте.

Запрос можно сделать письменно в региональном отделении или на сайте ФНС в электронном виде. Есть специальный раздел, где представлена основная информация обо всех предпринимателях. Специальный сервис «Проверь себя и контрагента» формирует электронный отчет только по данным ИНН или ОГРН.

  • Видна частичная информация из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
  • Можно отследить процедуру регистрации внесения изменений в учредительные документы или ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
  • Процедура банкротства, ликвидации, уменьшения или увеличения уставного капитала.
  • Исключение физического или юридического лица из списка общего реестра на основании того, что организация больше не действует.
  • Доступны сведения об учредителях, директорах, которые отказались от участия в этой компании.

Одним словом, любые изменения, касающиеся пунктов законодательства РФ о предпринимательской деятельности, являются актуальными на сайте ФНС и указывают на порядочность бизнес-партнера.

Чист перед судом

Получив подтверждение о легальном положении нового компаньона, не стоит быть уверенным в его безупречности. Возможно, компания уже привлекалась к ответственности через суд, и случаи не единичны.

Контрагент, срывающий сроки или не выполняющий все обязательства по договорам, может подвести и вас. Получить сведения можно через официальный сайт ВАС РФ. Указав данные интересующего объекта, получаете полный список судебных процессов и темы разбирательств. Информацию о процессах, которые уже закончены, а решение суда по ним принято к исполнению, можно посмотреть на сайте судебных приставов. Если есть непогашенные долги, то риски сотрудничества с таким предпринимателем очевидны.

Наличие лицензии и ее легальность

Некоторые виды хозяйственной деятельности предполагают наличие разрешения (лицензии), которая выдается специальным ведомством после прохождения проверки. Каждый сертификат имеет номер, зарегистрированный в профильном реестре. Как пример можно привести лицензию на алкогольную и табачную продукцию. Если у контрагента, реализующего винно-водочную продукцию, лицензия просрочена или была изъята за нарушения, в реестре не будет найден ее номер или будет указано соответствующее разъяснение. Поэтому проверка сертификата, представленного новым партнером, оградит вас от лишних проблем.

Если у контрагента, реализующего винно-водочную продукцию, лицензия просрочена или была изъята за нарушения, в реестре не будет найден ее номер или будет указано соответствующее разъяснение.

Бухгалтерия все расскажет

Если юридическое или физическое лицо ведет хозяйственную деятельность не только на бумаге, но и в реальности, это будет отмечено в бухгалтерском отчете, который должны своевременно сдавать на проверку в ФНС и Росстат. Этот документ является открытой информацией и может быть предоставлен интересующейся стороне по требованию. Бухгалтерский отчет подтвердит или опровергнет платежеспособность контрагента, потому что в бланках отражается финансовая сторона бизнеса.

Возможно, уставный капитал фирмы составляет минимальные 10 000 рублей, а никаких активов и недвижимости в собственности, за счет которых можно будет получить компенсацию, нет. Многие фирмы-однодневки вообще не сдают отчетность или сдают нулевые балансы.

Подлинность данных руководителя, учредителей

Мошенники часто используют для регистрации чужие данные. Потеря паспорта нередкое явление. Иногда бывают заявлены лица, которые числятся в списке пропавших или умерших. Стоит проверить персональные данные по базе миграционной службы, чтобы исключить подобное недоразумение.

Дополнительные возможности изучения легальности сделки

Способы проверки контрагента, перечисленные выше, не всегда дают полное представление о новом бизнес-партнере. Возможно, в документальном аспекте все отлично. Можно провести дополнительный анализ, сделав поиск информации в интернете на специальных форумах, где публикуются положительные и негативные отзывы, содержится список юридических лиц, не выполнивших своих обязательств или оказавших услугу не должным образом. На подобную информацию стоит обратить внимание.

Наличие сайта у потенциального партнера тоже дает информацию для размышления. Если его наполнение соответствует профилю предпринимателя, есть галерея выполненных работ, список довольных заказчиков с положительными отзывами, контактная информация и местоположение, это добавляет уверенности в благонадежности сделки.

Личная проверка юридического или фактического адреса нахождения контрагента возможна, если компания находится недалеко или сумма сделки настолько большая, что затраты на личную поездку минимальны в сравнении с рисками. Цель проверки – подтвердить актуальность информации, предоставленной контрагентом на бумаге.

Есть понятие «массовый адрес регистрации», когда в одном доме по бумагам находится большое количество юридических лиц или индивидуальных предпринимателей. Обычно такие адреса есть в базе ФНС, но личная проверка не будет лишней. Серьезные бизнесмены отправляют своих представителей на производственные, складские объекты до подписания договора.

Существует еще один способ проверки контрагента – пробный заказ на минимальную сумму. При такой сделке можно проверить соответствие представленных документов и товарных накладных, качество товара или услуги, соблюдение партнером оговоренных условий и сроков.

Участие в тендерах и выполнение государственных заказов – это хорошая характеристика нового партнера. Информация обо всех участниках содержится на сайте государственных заказов, а список недобросовестных поставщиков – в реестре ФАС РФ.

Методики проверки контрагента на благонадежность могут быть различными. Главное, чтобы они не нарушали законодательство РФ и могли стать доказательством того, что налогоплательщик сделал все возможные шаги для предотвращения рисков. Возможно, в 2017 году появится больше возможностей для быстрой проверки нового партнера, потому что бизнес не стоит на месте и каждый день образуются новые субъекты предпринимательской деятельности.

Основные рекомендации

Для облегчения работы с бизнес-партнерами и сокращения сроков проверки руководителем должна быть утверждена инструкция анализа контрагента, которая станет локальным нормативным документом.

  1. На первом этапе запрашиваем перечень документов, подтверждающих законную регистрацию субъекта экономической деятельности.
  2. Проводим личную проверку информации через запрос в официальные ведомства и источники в электронном виде или письменно.
  3. Используем дополнительные методики проверки бизнес-партнера.
  4. Формируем пробную заявку и проверяем соответствие информации, качество товара или услуги, выполнение условий договора.
  5. Обязательно сохраняем бланки проведенной проверки, чтобы иметь доказательства своей осмотрительности и осторожности, о чем всегда напоминают контролирующие ведомства предпринимателям.

Если нет возможности самостоятельно заниматься проверкой контрагента, можно обратиться в специальные организации, которые оказывают платные услуги и предоставляют полный отчет по интересующему объекту.

Подведем итоги

Благополучие бизнеса зависит от осмотрительности. Всегда приходится заключать сделки с новыми партнерами, чтобы улучшить или расширить хозяйственную деятельность. Но не стоит заключать договор, полагаясь только на информацию и убеждения, полученные из одного источника. Чем больше сведений собрано о благонадежности и добросовестности нового лица, тем меньше рисков у компании.

Вверх
Сделать сайт лучше