Кредитная политика любой компании предполагает целый ряд мероприятий, направленных на возврат дебиторской задолженности. Тем более, что случаев неплатежей становится все больше. Появилось несколько довольно эффективных способов возвращения денег за выполненные услуги и отгруженную продукцию. И среди них – страхование дебиторской задолженности.
Совсем не редкость, когда покупатели не соблюдают сроки платежей, даже их банкротством никого не удивить. Потому и вынуждены организации-продавцы страховать свои убытки.
Всякая рассрочка платежа предусматривает выписку страхового полиса. Дело покупателя – заявить о своем желании его оформить. В документе указываются данные о запланированной отгрузке (наименование покупателя, номер накладной, сумма). Как только страховая премия оплачена, полис вступает в силу. А потому предприятие старается выплатить ее в день, когда выдан полис, или на следующий.
Страховая компания сама отслеживает, каким образом соблюдаются кредитные лимиты покупателя. Основанием тому служат ежемесячные отчеты от организации о задолженности контрагента с застрахованными рисками. Выписка полисов прекратится, когда кредитных лимитов уже нет.
Здесь страховые полисы не потребуются. Отгрузка товаров производится в пределах кредитных лимитов, без страхования каждой ставки. Заключается договор, а по нему сначала в течение 3-х месяцев выплачивается аванс до 70% общего размера страховой премии. Сама она – это доля в запланированном на год объеме продаж.
Организация ежеквартально должна предоставлять сведения о товарах, отгруженных контрагентам. Выплатить оставшиеся 30% страховой премии она должна будет, когда достигнет плановых показателей по объему продаж.
Только компании, которым страховая компания посчитает возможным доверять, имеют право использовать такую схему.
Предприятие становится более финансово независимым. Уже давно перестали быть редкостью банкротства поставщиков по причине банкротства одного из крупных покупателей.
Если предприятие, имеющее дебиторскую задолженность, ее застраховало, банковские кредиты для него предоставляются на особых условиях. В таком случае страхование становится для банка предметом залога. Риски по кредитам перекладываются по договору страхования на «плечи» страховой организации.
Это и дополнительная возможность для активного развития рынков в регионах. Представителям поставщиков сложно дать оценку платежеспособности покупателя, поэтому ему часто отказывают в кредитовании. Со своей стороны, и у покупателя часто не имеется возможности сделать авансовый платеж. А это негативно сказывается на развитии предприятий и объемах продаж. А со страхованием дебиторской задолженности эта проблема решается.
У страхования существует недостаток – высокая стоимость. Организации придется заплатить в качестве страховой премии до 9% от объемов продаж.
Небольшой пример: по договору страхования предусмотрена 15%-ная франшиза. Продукция отгружена покупателю в рассрочку на 100 тыс. рублей. Это полностью соответствует лимитам. Однако обязательства покупателем не исполнены. Как только время ожидания завершается, поставщик получает страховое возмещение в сумме 85 тыс. рублей. Оставшиеся непогашенными 15 тыс. рублей организация может востребовать от покупателя через конкурсное производство или путем переговоров с контрагентом.
Страхование задолженностей – один из факторов минимизации рисков, но пользоваться им стоит с осторожностью, поскольку оплата страховки может оказаться выше потенциальных потерь.