Бизнес-план ветеринарной клиники
25.07.2017
Если в доме появляется домашнее животное, то полноценно становится членом семьи. За родным существом большинство хозяев следят крайне внимательно: периодические осмотры, прививки, иммунизация, уже не говоря о заботе во время внезапных болезней. А следом идут затяжные поездки и долгие очереди в холле ветеринарной клиники. Дефицит качественных больниц для питомцев явно дает о себе знать. Как сделать деньги и помочь братьям нашим меньшим, поможет разобраться бизнес-план ветеринарной клиники с расчетами.
Резюме
Прежде чем составлять бизнес-план ветеринарной клиники, определимся с вводными данными:
- Площадь: 180 квадратных метров.
- Помещение: аренда коммерческой недвижимости.
- Режим работы: с 09:00 до 21:00, каждый день без выходных.
- Форма собственности: ООО.
- Система налогообложения: упрощенная система налогообложения 6% от доходов, уменьшенных на сумму расходов
- ОКВЭД 2: 75 «Ветеринарная деятельность».
Пример услуг:
- Терапевтический прием.
- УЗИ-кабинет.
- Кабинет лучевой диагностики (рентген).
- Дневной стационар.
- Лабораторные исследования.
- Оперативные вмешательства.
Регистрация деятельности
Регистрация ветклиники начинается с оформления. От масштаба деятельности зависит и форма собственности: частный прием врача – ИП, организованная ветеринарная служба – ООО. Важно обратить внимание на то, что открыть ветлечебницу может только лицо, имеющее высшее ветеринарное или фармацевтическое образование (Закон РФ «О ветеринарии»).
В качестве формы налогообложения подойдет УСН 6% (доходы). Лицензировать ветеринарную деятельность не нужно, однако при работе с наркотическими средствами все-таки придется получать ветеринарную фармацевтическую лицензию. Этапы регистрации выглядят следующим образом:
| Вид действий | Цена, руб. |
| Регистрация ООО (госпошлина) | 4 000 |
| Заказ и изготовление печати | 1 000 |
| Покупка и регистрация кассового аппарата и аппарата для эквайринга | 40 000 |
| Открытие расчетного счета | 2 000 |
| Арендный договор помещения на год* | 486 000 |
| Проект инженерной перепланировки | 10 000 |
| Проектирование реконструкции фасада | 30 000 |
| Техзаключение по инфраструктуре помещения | 12 600 |
| Договор на дезинфекцию на год | 30 000 |
| Договор на дератизацию на год | 30 000 |
| Договор на дезинсекцию | 30 000 |
| Договор на утилизацию ТБО | 30 000 |
| Договор на вывоз люминесцентных ламп | 5 000 |
| Договор на стирку одежды персонала | 30 000 |
| Договор на утилизацию фармацевтических отходов | 15 000 |
| Договор на утилизацию биологических отходов | 50 000 |
| Договор на обслуживание вентиляции | 10 000 |
| Госпошлина на получение лицензии* | 30 000 |
| Разрешение Роспотребнадзора | – |
| Разрешение СЭС | – |
| Разрешение Пожарного надзора | – |
| Уведомление Роспотребнадзора о начале деятельности | – |
| Итого | 845 600 |
*Цена аренды указана за три месяца, далее платежи производятся ежемесячно.
Помимо этого, будьте готовы потратить около одного миллиона рублей на ремонт помещения.
Техническое оснащение
Для ветеринарной клиники нужно закупить следующее оборудование:
| № | Вид | Кол-во | Цена | Сумма |
| 1 | Рентген-аппарат | 1 | 1 500 000 | 1 500 000 |
| 2 | УЗИ-аппарат | 1 | 1 500 000 | 1 500 000 |
| 3 | Кушетки для животных | 4 | 10 000 | 40 000 |
| 4 | Шкафы фармацевтические | 10 | 10 000 | 100 000 |
| 5 | Автоклав | 1 | 300 000 | 300 000 |
| 6 | Операционный стол | 1 | 150 000 | 150 000 |
| 7 | Эндоскоп | 1 | 400 000 | 400 000 |
| 8 | Лампы для операционной | 1 | 80 000 | 80 000 |
| 9 | Дезинфекционные лампы | 1 | 60 000 | 60 000 |
| 10 | Коагулятор | 1 | 20 000 | 20 000 |
| 11 | Центрифуга | 1 | 50 000 | 50 000 |
| 12 | Холодильник | 1 | 50 000 | 50 000 |
| 13 | Цифровой микроскоп | 1 | 300 000 | 300 000 |
| 14 | Многоразовый инструментарий для терапевтического приема | 20 000 | ||
| 15 | Многоразовый инструментарий для оперативных вмешательств | 100 000 | ||
| 16 | Клетки | 20 | 5 000 | 100 000 |
| 17 | Компьютеры | 6 | 30 000 | 180 000 |
| 18 | Программное оснащение | 6 | 10 000 | 60 000 |
| 19 | Комната отдыха | 60 000 | ||
| 20 | Ресепшен | 1 | 20 000 | 20 000 |
| 21 | Диваны в комнату ожидания | 4 | 15 000 | 60 000 |
| 22 | Стулья | 40 | 5 000 | 200 000 |
| 23 | Столы | 10 | 10 000 | 100 000 |
| 24 | Прочие расходы | 50 000 | ||
| ИТОГО | 112 | 5 500 000 | ||
Расходные материалы
В зависимости от услуги, расходные материалы будут значительно различаться:
| № | Вид | Кол-во | Цена | Максимальная сумма расходных материалов | Тип консультации |
| 1 | Пеленка | 1 шт. | 20 | 20,00 | Терапевтический прием |
| 2 | Шприц | 1 шт. | 10 | 10,00 | Терапевтический прием |
| 3 | Вата стерильная | 1-2 г | 3 | 6,00 | Терапевтический прием |
| 4 | Одноразовые перчатки | 1 шт. | 5 | 5,00 | Терапевтический прием |
| 5 | Спирт | 1 г | 2 | 2,00 | Терапевтический прием |
| 6 | Пеленка | 1 шт. | 20 | 20,00 | УЗИ |
| 7 | Одноразовые перчатки | 1 шт. | 5 | 5,00 | УЗИ |
| 8 | Гель | 10 г | 3 | 30,00 | УЗИ |
| 9 | Диск для записи | 1 шт. | 25 | 25,00 | УЗИ |
| 10 | Пеленка | 1 шт. | 20 | 20,00 | Рентген |
| 11 | Одноразовые перчатки | 1 шт. | 5 | 5,00 | Рентген |
| 12 | Диск для записи | 1 шт. | 25 | 25,00 | Рентген |
| 13 | Рентгеновская пленка | 1 лист | 100 | 100,00 | Рентген |
Таким образом, стоимость расходных материалов на 1 прием терапевта – 43 рубля, УЗИ – 80 рублей, рентгена – 150 рублей. Оценить количество расходных материалов на одно лабораторное исследование затруднительно, так как каждый анализ требует отдельных реактивов. Так же дело обстоит и с оперативными вмешательствами, где цена будет складываться из затрат на одноразовый инструментарий, медикаменты и наркоз.
Персонал
Для проекта потребуется 17 человек при условии, что главным врачом будет являться организатор предприятия. Все врачи должны иметь соответствующее образование и сертификаты, периодически проходить повышение квалификации и подтверждение имеющейся категории. Не забывайте ежегодно проводить медицинские осмотры сотрудников.
| Сотрудник | Кол-во | Форма оплаты | Окладная часть | Максимальная процентная часть, зависящая от объемов | Итого по всем сотрудникам | Фонд заработной платы вместе с отчислениями |
| Терапевт | 3 | Оклад + проценты | 20 000 | 30 000 | 150 000 | 195 300 |
| Врач УЗИ | 2 | Оклад + проценты | 20 000 | 30 000 | 100 000 | 130 200 |
| Врач лучевой диагностики | 2 | Оклад + проценты | 25 000 | 30 000 | 110 000 | 143 220 |
| Хирург | 4 | Оклад + проценты | 30 000 | 40 000 | 280 000 | 364 560 |
| Врач лабораторной диагностики | 1 | Оклад + проценты | 20 000 | 30 000 | 50 000 | 65 100 |
| Уборщица | 4 | Оклад | 20 000 | 80 000 | 104 160 | |
| Бухгалтер | 1 | Оклад | 30 000 | 30 000 | 39 060 | |
| ИТОГО | 17 | 800 000 | 1 041 600 |
Маркетинговая стратегия
Маркетинговая стратегия должна быть сформирована еще до открытия клиники. Следует провести анкетирование в выбранном районе, чтобы понять размах целевой аудитории. Затем приступить к активному завлечению клиентов. В этом могут помочь:
- Мэйлеры – 6 000 рублей на район.
- Рекламный щит – 30 000 рублей за месяц.
- Листовки – 5 000 рублей.
Если ваша клиника зарекомендует себя как место, где оказывают высококлассные услуги, то рекламу можно свести к минимуму, оставить только имиджевые мероприятия.
Финансовый план
График запуска ветеринарной клиники
| Наименование работ | 1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | 4 месяц | 5 месяц | 6 месяц | 7 месяц | 8 месяц | 9 месяц | 10 месяц | 11 месяц | 12 месяц |
| Поиски помещения | + | |||||||||||
| Первоочередные организационные мероприятия | + | |||||||||||
| Ремонт помещения | + | + | + | |||||||||
| Покупка оборудования и мебели | + | |||||||||||
| Монтаж | + | |||||||||||
| Получение разрешения СЭС | + | |||||||||||
| Получение разрешения Роспотребнадзора | + | |||||||||||
| Получение разрешения пожарных служб | + | |||||||||||
| Получение лицензии | + | + | ||||||||||
| Подбор персонала | + | |||||||||||
| Расходных средств | + | |||||||||||
| Реклама | + | |||||||||||
| Открытие клиники | + |
Объем капитальных затрат
| Статья затрат | Цена, руб. |
| Организационные расходы | 845 600 |
| Ремонт помещения | 1 000 000 |
| Техническое оснащение | 5 500 000 |
| Закупка расходных материалов | 1 000 000 |
| Реклама | 41 000 |
| Прочие непредвиденные расходы | 100 000 |
| Финансирование работы до выхода на прогнозный доход | 4 000 000 |
| ИТОГО | 12 486 600 |
Доходная часть
Ежемесячные затраты будут складываться из:
- Аренды и коммунальных платежей – 200 000 рублей.
- Фонда заработной платы – 1 041 600 рублей.
- Расходные материалы – 1 000 000 рублей.
- Обслуживание КТ – 4 000 рублей.
- Непредвиденные расходы – 50 000 рублей
- Налоги – 161 064 рубля.
Доходы же в свою очередь состоят из следующих статей:
| № | Услуга | Кол-во в месяц | Цена | Сумма |
| 1 | Прием терапевта | 43 | 1 000 | 43 000 |
| 1 | УЗИ-исследование | 40 | 600 | 24 000 |
| 2 | Рентген-исследование | 30 | 800 | 24 000 |
| 3 | Анализ крови | 30 | 500 | 15 000 |
| 4 | Оперативное вмешательство | 10 | 4 000 | 40 000 |
| 5 | Один день в дневном стационаре | 20 животных | 1 000 | 20 000 |
| ИТОГО | 173 | 166 000 | ||
При ежедневной работе клиники за 1 календарный месяц доходность составит 4 980 000 рублей. Чистая прибыль – 2 523 336 рублей. Рентабельность составит 51%. Первоначальные вложения окупятся меньше чем за год.
Контрольные показатели
- Старт проекта: январь 2018 (1-й месяц).
- Открытие ветеринарной клиники: декабрь 2018 года (12-й месяц).
- Выход на оперативную безубыточность: март 2018 года (15-й месяц).
- Выход на прогнозный доход: июнь 2018 года (18-й месяц).
- Срок окупаемости ветеринарной клиники: октябрь 2018 (22-й месяц).
В итоге
Клиника подобного масштаба практически обречена на успех. Это связано с тем, что в большинстве ветлечебниц в нашей стране не осуществляется подобных исследований, диагностика хромает. Как следствие, лечение редко достигает положительного результата. Хозяин вряд ли приведет в такое место своего питомца снова и гарантированно негативно отзовется о таком месте при любой удобной возможности. Качественное лечение и высокий профессионализм работников обеспечат непрерывный поток и высокую прибыль. Однако в этом бизнесе нередко можно встретить недобросовестных клиентов, которые не хотят платить за оказанные услуги. К сожалению, с такими людьми ветеринары сталкиваются ежедневно.