Бизнес-план по переработке вторсырья
10.05.2017
Предлагаемый бизнес-план по переработке вторсырья предполагает создание производственного комплекса по сбору вторсырья и его переработке. При практическом использовании данного документа необходима его экологическая экспертиза в компетентных органах и получение разрешений на строительство.
Общая концепция проекта
Цель данного проекта – создание перерабатывающего комплекса вторичного сырья в соответствии с установленными регламентами экологической безопасности. Запуск такого предприятия позволит минимизировать количество отходов, складируемых на полигонах, и получать прибыль от реализации стандартного вторсырья, получаемого в виде товарной продукции в результате промышленного рециклинга.
На начальном этапе деятельности комплекса планируется осуществлять:
- Ручную (визуальную) сортировку вторсырья.
- Механическую сортировку отходов.
- Прессование вторичного сырья.
Дальнейшее развитие проекта предполагает возможность проведения:
- Аэробной ферментации и детоксикации органических отходов с целью выработки почвогрунтовых смесей.
- Создание на базе предприятия производственных участков переработки стандартных отходов с целью получения флекс-сырья.
Деятельность по захоронению отходов не предусматривается.
Анализ рынка
Основными конкурентами частного комплекса по переработке вторичного сырья являются структуры госпредприятия «Вторресурсы». На сегодняшний день имеет место не очень благоприятная экономическая ситуация для предприятий, работающих в этой области. Монополия подразделений объединения «Вторсырье» продолжает существовать и оказывать существенное влияние на формирование цен на рынке переработки вторсырья.
Наибольшую доходность имеют предприятия, которые занимаются сбором цветных металлов, а вопросами собственно переработки отходов не занимаются.
Развитие рынка сдерживается также политикой принудительных поставок черных и цветных металлов подразделениям «Вторсырье», что создает неравные условия для ведения хозяйственной деятельности субъектам различных форм собственности.
Сегодня важнейшими источниками сырья на отечественном рынке являются ТБО (твердые бытовые отходы) и частично промышленные отходы. В среднем, один человек ежедневно производит от 0,5 до 1,5 кг твердых отходов, средняя расчетная величина принимается 1 кг.
Анализ рынка показывает, что в полном объеме рынок ПО не соразмерен сырьевому рынку, поэтому создание перерабатывающего комплекса представляется экономически выгодным проектом.
Основными потребителями являются предприятия различных отраслей промышленности, которые стремятся перейти к использованию более дешевого сырья и материалов, которые могут быть произведены из отходов в результате их глубокой переработки.
Например, в стекольной и бумажной отраслях объем использования вторсырья составляет всего 5% от общего объема производства изделий, хотя имеются примеры, когда предприятия используют и до 80% вторсырья в своем технологическом процессе. По стране планируемый годовой объем поставок стеклобоя равен всего 0,5% от необходимого, а для макулатуры этот показатель составляет не более 2%.
Отчасти снижение объемов заготовки макулатуры объясняется закрытием многих приемных пунктов. Этот факт является еще одним аргументом в пользу открытия предприятия по переработке вторсырья.
Целесообразность создание перерабатывающего комплекса также обусловлена возрастающим спросом на вторсырье со стороны зарубежных потребителей. Наиболее активными из них выступают компании Западной и Центральной Европы, которые в данное время испытывают острую нехватку второсортной целлюлозы.
В качестве неоспоримых аргументов в пользу создания предприятия выступают такие факты, как:
- Техническая характеристика отходов конкурентов, для которых не предусмотрен селективный сбор. Отсутствие специализированного оборудования не позволяет придать конечному переработанному продукту товарный вид и обеспечить его безопасную транспортировку.
- Проводимая конкурентами ценовая политика, в результате которой на отечественном рынке стоимость переработанного сырья явно завышена.
Данный бизнес-план по переработке вторсырья с расчетами предусматривает создание предприятия с достаточным запасом устойчивости в рамках реализуемой ценовой стратегии.
Описание объекта
Предприятие по переработке вторичного сырья создается в организационно-правовой форме ЗАО без участия компании в капитале иных хозяйствующих субъектов. В этом случае компания будет платить следующие налоги:
| № | Наименование налогов | Величина ставки, % | Применяемая база налогообложения |
| 1 | ЕСН | 35,6 | ФОТ |
| 2 | Подоходный | 13,0 | ФОТ |
| 3 | Налог с объема реализации продукции | 5,0 | Объем реализованной продукции |
| 4 | На имущество | 2,0 | Сумма стоимости основных активов предприятия |
| 5 | На величину прибыли | 24,0 | Величина прибыли |
| 6 | НДС | 20,0 | Величина валовой выручки |
| 7 | На рекламу | 5,0 | Расходы на рекламные мероприятия |
| 8 | Автодорожный | 1,0 | Значение валовой выручки без НДС |
Для нормального функционирования комплекса требуется приобрести следующее производственно-технологическое оборудование:
- Технологические линии комбинированной сортировки отходов.
- Компоненты механизированной сортировки отходов и несортовых фракций.
- Оборудование для прессования твердых бытовых отходов.
- Технологические линии прессования металлоотходов.
Кроме того, для нужд предприятия приобретаются:
- Автопогрузчики с навесным оборудованием (щековыми захватами тюков и ковшами для рассыпных отходов).
- Дизельная газогенераторная установка.
- Весовое оборудование.
- Система очистки производственных стоков.
Оснащение комплекса таким оборудованием позволит обеспечить производительность переработки в объеме 120 тыс. т мусора в год.
Для организации работы предприятия предполагается возведение комплекса сооружений, включающего административное помещение, производственные строения и площадки, склады, гараж, бытовые помещения. Вложения по этим статьям расходов отражены в сводной таблице капитальных затрат.
Продукция
В рамках данного проекта планируется наладить первичную переработку ТБО и стандартного вторсырья:
- Макулатуры.
- Картона.
- Пластика.
- Текстилесодержащих изделий.
- Лома цветных и черных металлов.
- Полимерных материалов (ПЭТФ и пластмассы).
Конечная продукция будет реализовываться организациям «Вторсырья», которые осуществляют глубокую переработку с целью получения товарной продукции.
Все продукты переработки комплекса проверяются на соответствие требованиям ГОСТ, СанПиН и подвергаются радиологическому контролю.
Производственный процесс
На комплексе по переработке вторичного сырья предполагается организовать современный технологический процесс, предусматривающий следующие основные этапы:
- Доставка отходов мусоровозами на комплекс.
- Проведение контроля транспортных средств и взвешивания.
- Разгрузка мусоровозов в специальные бункеры.
- Отбор из бункеров ковшовым погрузчиком отходов, не подлежащих переработке.
- Отправка отходов на линии сортировки.
- Сброс отсортированных отходов в контейнеры.
- Направление сырья на прессовое оборудование.
- Пакетирование, упаковка и транспортировка отходов на объекты глубокой переработки.
Данная мусороперерабатывающая схема обеспечивает прием мусора, загрузку транспортеров пресса и отгрузку тюков на одном уровне. Вспомогательные технологические операции выполняются с использованием мостового крана и гидравлических тележек.
Финансовый план
Данный бизнес-план предусматривает способ расчетов за покупаемую продукцию – по факту, ее получение потребителями осуществляется путем самовывоза собственным транспортом со склада перерабатывающего комплекса.
В финансовом плане отражены основные затраты на запуск комплекса по переработке вторичного сырья и показатели эффективности работы предприятия на начальной стадии реализации данного проекта (рентабельность, доходность, периоды окупаемости и пр.).
Основные расходы по реализации проекта:
| № | Статьи | Сумма расходов (в руб.) | |
|---|---|---|---|
| 1 | Расходы на выполнение строительно-монтажных работ | 500 000 | |
| 1.1 | Производственный корпус и вспомогательные сооружения | 240 000 | |
| 1.2 | Благоустройство производственной площадки, строительство ограждений | 144 000 | |
| 1.3 | Прокладка и обустройство инженерных коммуникаций | 116 000 | |
| 2 | Расходы на приобретение производственно-технологического оборудования | 2 232 200 | |
| 2.1.1 | Сортировочные линии и прессы | 2 000 200 | |
| 2.1.2 | Прессы для металлолома | 120 000 | |
| 2.1.3 | Дополнительное оснащение | 30 000 | |
| 2.1.4 | Транспортные средства | 82 000 | |
| 3 | Дополнительные капитальные расходы | 138 800 | |
| 3.1 | Оформление и проектно-сметной документации | 61 800 | |
| 3.2 | Регистрация комплекса, прочие оргмероприятия | 40 500 | |
| 3.3. | Лицензирование деятельности | 27 800 | |
| 3.4. | Расходы на благоустройство прилегающей территории и охрану комплекса | 8 700 | |
| Общая сумма расходов по проекту | 2 871 000 | ||
Согласно плану, потребность в оборотном капитале составляет 146 236 рублей.
Прогнозируемый объем годового производства по видам продукции
| № | Наименование вида продукции | Ед. изм. | Количество | |
| 1 | Прием отходов | т | 120 000 | |
| 2 | Макулатура | т | 24 975 | |
| 3 | Текстилесодержащие изделия | т | 3 312 | |
| 4 | Пластик | т | 11 484 | |
| 5 | Цветные металлы (лом) | т | 1 512 | |
| 6 | Черные металлы (лом) | т | 2 349 | |
| 7 | Щебень | м3 | 710 | |
| 8 | Отходы древесины | т | 1 638 | |
| 9 | Автопокрышки и РТ | т | 2 808 | |
| 10 | Стеклобой | т | 1 584 | |
Расчет экономической эффективности работы предприятия за год:
| Расчетная величина соотношения прибыли и убытков | Сумма (руб.) |
| Выручка (без НДС) | 3 396 315 |
| Показатель себестоимости реализации | 1 676 196 |
| Коммерческая деятельность | 84 179 |
| Управленческая деятельность | 113 130 |
| Превышение прибыли над расходами | 1 522 811 |
| Налоги | 365 475 |
| Величина чистой прибыли за год | 1 157 336 |
Интегральные показатели эффективности реализации проекта (с учетом использования средств, полученных по коммерческому кредиту):
| Показатели | Значения |
| Ставка дисконтирования | 20% |
| Срок окупаемости проекта | Не позднее 37 месяцев с момента запуска комплекса |
| Срок окупаемости проекта с учетом дисконтирования | Не позднее 44 месяцев с момента запуска комплекса |
| Норма рентабельности (сред. / внутр.) | 47,18% / 45,89% |
| Чистый доход перерабатывающего предприятия | 51 277 490 |
| Индекс прибыльности | 1,52 |
| Жизненный цикл проекта | 2,9 года |
Оценка рисков
Пример данного бизнес-плана характеризует предприятие как соответствующее требованиям по защите окружающей среды, технике безопасности и промышленному производству. Многоступенчатый процесс переработки сырья, сложная маркетинговая политика и факторы влияния рыночной конъюнктуры делают оценку рисков для бизнеса сложной процедурой.
По мнению разработчиков, основными группами рисков являются:
- Риски завершения, связанные с контрактными условиями, вставляемыми поставщиками технологического оборудования для оснащения комплекса.
- Технологические риски, обусловленные приобретением оборудования не в рамках единого комплекса, а отдельно по каждому виду, что может повлечь увеличение времени на его монтаж, запуск и выведение на оптимальный режим работы.
- Риски сырьевого дефицита, заключающиеся в усилении конкуренции между перерабатывающими предприятиями региона.
- Риски при реализации продукции, связанные с нехваткой производственных мощностей при устойчивом росте спроса.
Выводы
В данном бизнес-плане создания предприятия по переработке вторсырья представлена оптимальная схема интеграции в рамках одного проекта уже известных и проверенных практикой технологий и новых маркетинговых решений, что позволяет обеспечить эффективное использование отходов для получения прибыли.
Все предусматриваемые технологические способы переработки сырья на данном комплексе полностью соответствуют российским и зарубежным стандартам и являются экологически безопасными. Они решают задачу полной нейтрализации и обезвреживания токсичных компонентов, исключая их возможное неблагоприятное воздействие на окружающую среду.
Используемый на предприятии комплекс технологического оборудования в состоянии обеспечить производство вторичного сырья с высокой рентабельностью и значительно снизить нагрузку на региональный бюджет по статьям санитарной очистки территорий.
Бизнес-план по переработке вторсырья с расчетами может использоваться его собственниками в качестве документа при ведении переговоров с инвесторами, муниципальными властями, общественностью по вопросам организации современного предприятия, которое в ограниченные по времени сроки эффективно решит многие проблемы накопления отходов и экологического оздоровления окружающей природной среды.
Анализ совокупных показателей эффективности предприятия позволяет сделать вывод о том, что в данном бизнес-плане реализованы:
- Экономически минимальный срок окупаемости объекта.
- Превышающий единицу индекс прибыльности.
- Внутренняя ставка рентабельности, превышающая величину процентной ставки по заемным средствам.
Таким образом, данный проект может рассматриваться как высокорентабельный и перспективный. Он потребует от учредителя значительного напряжения физических и интеллектуальных сил, знаний в области технологий переработки отходов. Он столкнется со сложными и длительными процедурами оформления различных документов административного и производственного характера, сложными переговорами с различными сторонами, так или иначе вовлеченными в данный бизнес.