Бизнес-план по производству топливных брикетов
25.07.2017
Данный бизнес-план по производству топливных брикетов описывает основные шаги по организации небольшого, но перспективного предприятия, которое будет иметь высокую доходность, особенно в небольших городах и сельской местности. Топливные брикеты, или, как еще их называют, «евродрова», стали популярны в странах нашего континента прежде всего из-за своей экологичности.
Постепенно этот вид возобновляемого биотоплива получает распространение и в России, откуда эта продукция даже экспортируется в другие страны.
Общая концепция проекта
Хотя в нашей стране топливно-энергетическая проблема не приняла такой остроты, как в государствах Западной Европы, производство брикетов из опилок приобретает все больший размах. Причиной такой популярности данного бизнеса является высокая востребованность этого топлива за границей и растущая популярность внутри страны. Она объясняется, прежде всего, высокими теплотворными свойствами топлива. Например, если при сжигании обычных дров выделяется 10 МДж/кг тепловой энергии, то пеллеты дают 19 МДж/кг. Кроме того, затраты на организацию производства невысоки, а в качестве сырья для готовой продукции можно использовать отходы деревообработки.
Предлагаемый вашему вниманию бизнес-план по производству топливных брикетов с расчетами ориентирован на два года и имеет целью создание предприятия, которое позволит решать важные социально-экономические задачи:
- Организовать высокорентабельное производство.
- Создать дополнительные рабочие места.
- Способствовать поступлению налоговых отчислений в местный бюджет.
Финансирование проекта (приобретение технологического оборудования) осуществляется за счет получения заемных средств на сумму 1,8 млн рублей. Также привлекаются собственные средства учредителя для оплаты аренды производственных помещений. В стоимость проекта также включаются расходы на оплату труда специалистов.
Основные мероприятия проекта и сроки их проведения указаны в данной таблице:
| Этап / месяц, декада | 1 | 2 | ||||
| 1 дек | 2 дек | 3 дек | 1 дек | 2 дек | 3 дек | |
| Исследование рынка и потенциальных источников поступления сырья | + | + | ||||
| Проведение необходимых согласований и регистрация предприятия | + | + | + | |||
| Подписание арендного договора на производственные помещения и договоров на поставку сырья | + | + | ||||
| Приобретение технологического и инструментов | + | + | + | |||
| Ремонт помещения | + | + | + | |||
| Монтаж, наладка и испытания производственного оборудования | + | + | + | |||
| Оформление документов на ассортимент продукции | + | + | ||||
| Подбор специалистов | + | + | + | |||
| Заключение договоров с потребителями продукции | + | + | + | |||
| Запуск предприятия | + | |||||
Перечень мероприятий, сроки их реализации, приводимые объемы расходов по проекту могут использоваться учредителями при ведении переговоров с инвесторами, представителями административных органов и иными заинтересованными лицами.
Жизненный цикл проекта составляет 2 года.
Анализ рынка
Стремительное развитие рынка биотоплива связано, в первую очередь, с энергетическими вызовами, которые имеются в странах Европы и существенным удорожание традиционных видов топлива. В России интерес к производству топливных брикетов начал появляться на рубеже ХХI века, когда были организованы первые в стране предприятия по изготовлению паллет. В 2004 году биотопливная отрасль сформировалась в самостоятельное направление бизнеса, которое за последние годы претерпело ряд существенных структурных и качественных изменений.
Если на начальном этапе становления отрасли в стране насчитывалось всего около 30 действующих производителей, а из них только 3-4 торговые компании смогли выйти на международный рынок, то теперь их количество не только возросло в разы. В России появились отраслевые журналы и справочники, стали проводиться конференции и семинары по актуальным вопросам развития альтернативного топливного рынка.
Данные усилия привели к тому, что начиная с 2002 года количество производителей евродров ежегодно увеличивается в 2 раза. По оценкам специалистов, такая тенденция будет сохраняться и в последующий период. Это происходит даже при таких условиях, что отечественные предприятия по изготовлению брикетов постоянно испытывают дефицит исходного сырья. Если сам по себе данный факт для России является парадоксальным, то другие сдерживающие барьеры вполне закономерны: в стране еще нет налаженного производства специального оборудования, отсутствуют квалифицированные специалисты, у самих предпринимателей наблюдается недостаток опыта действий на этом рынке продукции.
Следствием всех этих обстоятельств является постоянно удорожание (на 5-80%, в зависимости от региона) закупочных цен на топливные брикеты.
За границей российская продукция данной отрасли стоит 80-230 евро за 1 тонну. Этому способствует постепенное накопление отечественными предпринимателями опыта работы на отраслевом рынке, широкая популяризация данного вида топлива среди населения, высокая рентабельность самого производства (не менее 15%), активное инвестирование в отечественную отрасль средств зарубежных компаний.
На данный момент колоссальный потенциал отечественной биоэнергетики неоспорим. Но, по мнению экспертов, для продолжения роста рынка необходимо соблюдение двух основных условий:
- Он требует перехода от конкуренции между отечественными производителями к сотрудничеству, что приведет к обмену опытом и знаниями.
- Необходима государственная поддержка отрасли.
На сегодняшний день в этом направлении уже проделаны определенные шаги. Так, принята Федеральная энергетическая стратегия на период до 2020 года, которая предусматривает создание более благоприятного инвестклимата для производителей возобновляемых энергоисточников, широкое внедрение современных технологий по производству биотоплива, организацию производства отечественного оборудования для данной отрасли.
Ожидается, что в результате реализации мероприятий этой стратегии в 2020 году доля возобновляемых источников энергии в ТЭК страны достигнет 0,6% (в европейских странах этот показатель собираются довести до 15%). В Госдуме РФ существует специальная комиссия, которая занимается разработкой проектов законов в области альтернативной энергетики.
Одним словом, биоэнергетика в России обладает необходимыми перспективами для того, чтобы вскоре стать развитой, экологически чистой, конкурентоспособной и прибыльной отраслью национальной экономики. В обозримом будущем спрос на топливные брикеты будет только возрастать, что приведет к повышению конкуренции и выживанию на рынке только эффективных производителей, количество которых будет также расти.
Организационно-правовая форма и налоги
Предприятие по производству топливных брикетов создается в рамках организационно-правовой формы ООО (общество с ограниченной ответственностью). Это даст возможность осуществлять сотрудничество с юридическими лицами и значительно расширит возможности предприятия по реализации продукции.
Основные уплачиваемые налоги:
| Налог
|
Применяемая база для налогообложения | Периодичность | Величина ставки |
| На величину прибыли | Сумма полученной прибыли | М-ц | 20% |
| НДС | Сумма начисленного НДС | М-ц | 18% |
| На имущество | Сумма стоимости приобретенного имущества | В соответствии с графиком | 2,2% |
| Подходный | ФОТ | М-ц | 13% |
| Социальные платежи | ФОТ | М-ц | 34% |
Описание производства
В качестве исходного сырья для производства пеллет могут служить практически любые отходы деревообработки: стружка, горбыль, обзол, стволы, кусковые отходы и даже листва. Также могут использоваться шелуха зерновых культур, солома, торф. Современные технологии их переработки позволяют из 4 куб. м отходов получать в среднем не менее 1 куб. м готовой продукции. При этом к качеству сырья предъявляются специальные требования: фракции должны иметь размер не более 3 мм и уровень влажности не выше 8-12%. При превышении данных порогов сырье подвергается дополнительным помолу и сушке.
На создаваемом предприятии будет применяться многоэтапная технология производства топливных брикетов.
- Подготовка сырья. Заключается в измельчении древесных отходов в рубильной машине до выхода щепы размером 5-30 мм и направлении ее в сушилку-измельчитель, где сырье доводится до фракции размером до 1 мм.
- Направление фракций измельченных отходов на шнековый пресс, где формируются брикеты без использования вяжущих составов. Благодаря наличию в составе древесины легнина на выходе из пресса получаются пеллеты прямоугольной или цилиндрической формы с плотностью 1,1-1,2 т/куб. м и размерами 10-30 на 60-75 сантиметров.
На предприятии будет использоваться ленточный транспортер, обеспечивающий подачу сырья в оборудование для измельчения и сушки.
Технологическое оснащение
Данный бизнес-план предусматривает приобретение технологической линии, обеспечивающей полный производственный цикл изготовления топливных брикетов. Состав оборудования и его стоимость приведены в таблице:
| Вид оборудования | Цена (в руб.) |
| Сушилка | 100 000 |
| Шнековый пресс | 250 000 |
| Бункер-накопитель | 100 000 |
| Дробилка | 100 000 |
| Шнек подачи | 80 000 |
| Вентиляционная система, учитывая услуги по монтажу | 3 600 (за 1 кв. м) |
| Пульт управления работой технологической линии | 10 000 |
| Теплогенератор | 150 000 |
| Транспортерная линия | 200 000 |
| Циклон | 30 000 |
| Техника для упаковки пеллет | 800 000 |
| Весы | 5 000 |
| Всего | 1 825 000 |
На начальном этапе функционирования предприятия предусматривается использовать отходы деревообработки, получаемые от компаний региона бесплатно (взамен услуг по вывозу отходов производства). Отходы также будут использоваться как топливо для теплогенераторной установки.
Подбор производственного помещения
Для организации производства топливных древесных брикетов арендуется цех общей площадью 120 кв. м с пристройками для размещения офиса, подсобных помещений, складов сырья и готовой продукции, санузла. Помещение производственного цеха должно иметь подключение к электросети 380 В (100 КВт) и быть оснащено минимальным аспирационным оборудованием.
Персонал
Для обеспечения расчетных параметров производства на начальной стадии реализации проекта привлекаются следующие сотрудники:
- Инженер-технолог.
- Бухгалтер-менеджер.
- Слесарь по обслуживанию технологического оборудования.
- Рабочие (4 человека).
Обязанности руководителя предприятия исполняет учредитель.
Расчет фонда оплаты труда специалистов:
| Должность | Оклад в месяц (в руб.) | Расходы на оплату труда в год (в руб.) |
| Инженер-технолог | 25 000 | 300 000 |
| Менеджер | 15 000 | 180 000 |
| Слесарь по обслуживанию технологического оборудования | 20 000 | 240 000 |
| Рабочие (4 человека) | 20 000 | 960 000 |
| Всего | 140 000 | 1 680 000 |
Отбор специалистов осуществляется на основе стандартных требований к квалификации, установленных для данных профессий, и с учетом опыта работы на используемом на предприятии технологическом оборудовании.
Финансовый план
Основные расходы по реализации проекта составляют:
| Статьи | Количество | Сумма расходов в месяц | Сумма расходов в год | Однократное приобретение | Всего |
| Приобретение технологического оборудования (кредитные средства) | 1 линия | 1 825 000 | 1 825 000 | ||
| Аренда производственных помещений (собственные средства учредителя) | 120 кв. м | 20 000 | 240 000 | 240 000 | |
| Оплата труда сотрудников (из собственных средств учредителя, после выхода на режим безубыточной работы – из прибыли предприятия) | 7 чел. | 140 000 | 168 000 | 168 000 | |
| Амортизационные и прочие расходы (в т.ч. выплата процентов по кредиту – 14%) | 21 300 | 255 500 | 255 500 | ||
| Всего | 181 300 | 2 175 500 | 1 825 000 | 4 181 800 |
Данный пример бизнес-плана рассчитан исходя из следующих условий функционирования предприятия:
- Объем производства топливных брикетов в смену – 4 тонны при двухсменной работе по 8 часов.
- Объем производства топливных брикетов месяц – 80 тонн.
- Средневзвешенная оптовая стоимость брикетов – 5 000 руб. за тонну готовой продукции.
Таким образом, объем валовой выручки предприятия при стопроцентной реализации продукции составит в месяц 400 000 рублей. При заложенных нормах расходов на открытие предприятия вложения окупятся не позднее чем через 6 месяцев с момента начала реализации проекта.
Потенциальные риски
Основными видами рисков для рассматриваемого бизнеса являются:
- Возрастающий уровень конкуренции на рынке.
- Серьезные барьеры по вхождению на рынок.
- Значительная капитализация бизнеса.
- Влияние сезонных факторов на спрос.
- Низкая квалификация и трудовая дисциплина работников.
Минимизация их проявления достигается правильной маркетинговой стратегией компании и возможностями по диверсификации производства.
Маркетинг и реклама
Анализ рыночной конъюнктуры в сфере производства топливных брикетов демонстрирует быстрый рост количества предприятий и постоянное возрастание спроса на эту продукцию. Для формирования позитивной репутации компании планируется организовать следующие рекламные мероприятия:
- Подготовить публикации в местных СМИ.
- Разработать схему адресной рекламы путем направления коммерческих предложений в специализированные торговые организации, занимающиеся реализацией топлива.
- Активировать потребительский спрос путем разработки и проведения акций.
Основной маркетинговый ресурс предприятия – высокое качество выпускаемой продукции, которую можно выгодно приобрести непосредственно у производителя по ценам первого поставщика.
В итоге
С учетом существующих трендов на рынке отопительных материалов данный проект имеет хорошие перспективы превращения в бизнес, который будет стабильно приносить прибыль.
Наиболее выгодным вариантом организации производства топливных брикетов является его создание на базе уже действующего деревообрабатывающего предприятия, что позволит иметь собственный и надежный источник сырья для изготовления пеллет.
Компания, создаваемая и функционирующая как общество с ограниченной ответственностью, имеет возможность реализации своей продукции за рубеж, что еще более повысит доходность бизнеса.