Ответственность за обналичивание денег через ИП

Основные моменты

Сразу стоит сказать, что такой обнал может быть незаконным. Дело в том, что из коммерческого оборота организации могут быть извлечены деньги, чтобы компания могла потратить их по своему усмотрению. Чтобы такая манипуляция была законной, должны соблюдаться следующие условия:

• Цель снятия должна быть сугубо деловой.
• Должны быть экономические обоснования для таких действий.
• Исключена взаимозависимость участников.
• Снятие денег должно быть документально подтверждено.

Важно, чтобы ИП вел хозяйственную деятельность, иначе обналичивание сразу заинтересует налоговые органы.

Индивидуальные предприниматели и юридические лица реализуют такие схемы:

• Использование так называемых фирм-однодневок. В этом случае компания открывается на подставное лицо, на ее счет переводятся деньги, а после их снятия компания закрывается. Для открытия обычно выбирается человек без определенного место жительства или алкоголик, поэтому отследить реальных создателей невозможно.
• Помощь от недобросовестных финансовых организаций. Некоторые банки и другие учреждения, связанные с деньгами, иногда предлагают предпринимателям услуги обналички.
• Депозиты физических лиц. Компания переводит деньги на вклад человека, который после снятия суммы отдает ее организации.
• Обналичивание материнского капитала при помощи фиктивных сделок по купле-продаже недвижимости.

Самая распространенная схема заключается в том, что ИП заключает договор с физическим лицом или другой организацией на предоставление услуг. В договоре указывается завышенная сумма, а разницу получает заинтересованное лицо. Это так называемый «откат».

Все эти способы являются незаконными и влекут за собой весьма серьезные последствия! Ведь проблемы обналички интересуют многие государственные органы, которые за этим следят.

Что ожидает нарушителей

Отдельной статьи в российских законодательных актах насчет обналичивания финансовых средств нет. Но при выполнении такой денежной операции нарушаются некоторые другие законы. В этом случае нарушителю грозит уголовное или административное наказание, в зависимости от вида правонарушения.

Уголовная ответственность может наступить по следующим статьям:

1. 198 статья УК РФ наказывает компании за уклонение от уплаты налогов. Здесь возможен штраф до 300 тысяч рублей или лишение свободы на срок до одного года.
2. Статья 199.2 УК РФ говорит о том, что ИП может быть наказан за пособничество в сокрытии финансовых средств, которые подлежат налогообложению. Здесь риски таковы: выплата штрафа до 500 тысяч, принудительные работы или арест на срок до 5 лет.
3. Об отмывании денег говорит 174 статья, она предусматривает принудительные работы на пять лет и лишение свободы на 7 лет со штрафом до миллиона рублей.

Если деяние не содержит признаков уголовно наказуемого, оно может быть квалифицировано в соответствии со ст. 15.30 КоАП РФ. Наказаниями могут послужить штраф в размере 3-5 тысяч рублей для граждан и до 50 тысяч рублей для должностных лиц с дисквалификацией на 1-2 года. Кроме того, юридическое лицо может быть оштрафовано на размер доказанной суммы, полученной свыше прибыли или за счет «экономии» на затратах, но не менее 700 тыс. рублей.

В 2017 году наказание за незаконные методы обналички ужесточились. Поэтому организациям безопаснее использовать легальное обналичивание. Ведь никому не хочется платить штраф, а тем более получить реальный срок за нарушения. Мера наказания может быть разной, тут все зависит от конкретной ситуации. Для занимающегося обналичкой лица законы суровы, поэтому такую деятельность лучше прекратить, и делать все законно.