Бизнес-план цеха по производству полуфабрикатов
29.05.2017
В насыщенном графике жизни сложно найти время на приготовление домашней пищи. Люди покупают полуфабрикаты, чтобы экономить драгоценное время и не забывать вкус домашней еды. Не секрет, что полуфабрикаты используют и в общепите. Дальновидный предприниматель обратит внимание на бизнес-план цеха по производству полуфабрикатов с расчетами.
Резюме проекта
Существует несколько вариантов цехов по производству полуфабрикатов, которые группируются по основному ингредиенту:
- Мясные.
- Творожные.
- Рыбные.
- Из теста.
Самой распространенной группой полуфабрикатов является мясная, поэтому именно на ней мы и планируем остановиться. В ассортименте продукции будут следующие виды продукции:
- Мясной фарш и фаршесодержащие продукты.
- Продукты из рубленого мяса (котлеты, люля, голубцы).
- Мясные изделия в панировке.
- Мясные изделия в тесте (блинчики, пельмени, манты).
Мясные полуфабрикаты делаться на 5 классов, в зависимости от количества мышечной ткани в продукте. Высшая категория А, где содержится как минимум 80% натурального мяса. Низшая категория Д – с содержанием мяса минимум 20%.
От типа полуфабриката зависит и технология приготовления. Рассмотрим пример изготовления фарша и продуктов с его содержанием. Алгоритм производства выглядит следующим образом:
- Промолоть цельные куски мяса в фарш через волчок.
- В готовый фарш добавить шпик и пряности по технологической карте. Используют куттер, который превращает разнокалиберное мясное сырье в однородную массу.
- Для изготовления рубленых изделий фарш распределяют по формам. Применяют шнековую или роторную систему. Для приготовления изделий из теста с содержанием фарша специальным прибором начинка помещается в заранее сделанную заготовку.
- Затем сформированные изделия направляют для жидкой глазировки или панировки (при необходимости) в специальный аппарат.
- Конечный этап приготовления – шоковая заморозка. Спиральный морозильник доведет изделия до необходимой температуры за 40 минут, более простое оборудование – за 2 часа.
- Завершает производственный процесс упаковка товара в полиэтиленовую тару. Хранение продукции осуществляется в низкотемпературных камерах.
Производственная площадь
Для открытия цеха по изготовлению полуфабрикатов из мяса подойдет производственный цех на 150 квадратных метров. Помещение должно соответствовать всем требованиям санитарно-эпидемиологических норм:
- Иметь душевые и санузлы.
- Содержать комнату для отдыха персонала.
- Иметь высококачественную внутреннюю инфраструктуру.
- Должно быть расположено как минимум в 50 метрах от жилых домов.
Так как прямого потока клиентов на базу не предполагается, то расположение не имеет особого значения. Производственный цех необходимого размера можно найти на окраине или за пределами населенных пунктов. Аренда составит около 70 тысяч рублей в месяц.
Регистрация бизнеса
В качестве организационно-правовой формы лучше выбрать ООО. Это даст возможность реализовывать свою продукцию в крупные гипермаркеты и сети продовольственных магазинов. Налоговый режим – УСН (15% от доходов, уменьшенных на сумму расходов). В классификаторе видов экономической деятельности подойдет код ОКВЭД 10.85 «Производство готовых пищевых продуктов и блюд» для производства полуфабрикатов из мяса и птицы с содержанием не менее двух основных ингредиентов (помимо специй).
Деятельность не лицензируется, но продукция подлежит обязательной сертификации. Она проводится следующим образом. Сначала оформляется санитарно-эпидемиологическое заключение на производство в Роспотребнадзоре по месту регистрации предприятия. Далее необходимо получить СЭЗ на продукцию. Санитарные службы проверяют продукцию на соответствие составу, санитарным нормам, а также качество составляющих продуктов. Поэтапно разберем регистрацию цеха по производству мясных полуфабрикатов.
| № | Этап | Цена |
| 1 | Регистрация ООО (госпошлина) | 4 000 |
| 2 | Регистрация в налоговой службе | – |
| 3 | Договор по обслуживанию вентиляции на год | 30 000 |
| 4 | Установка охранной системы (камер наблюдения и сигнализации) | 80 000 |
| 5 | Договор на дезинфекцию и дератизацию | 30 000 |
| 6 | Договор на вывоз мусора | 30 000 |
| 7 | Договор с прачечной | 50 000 |
| 8 | Получение СЭЗ на производство | |
| 9 | Получение СЭЗ на продукцию | |
| 10 | Получение разрешения пожарного надзора | – |
| 11 | Уведомление Роспотребнадзора о запуске проекта | – |
| 12 | Печать | 1 000 |
| 13 | Регистрация расчетного счета | 2 000 |
| Итого | 227 000 | |
Техническое оснащение
| № | Вид | Кол-во | Цена | Сумма |
| 1 | Мясорубка | 1 | 120 000 | 120 000 |
| 2 | Разделочный пресс | 1 | 30 000 | 30 000 |
| 3 | Слайсер | 1 | 20 000 | 20 000 |
| 4 | Формовочная машина | 1 | 90 000 | 90 000 |
| 5 | Аппарат пельменный | 1 | 100 000 | 100 000 |
| 6 | Шкаф шоковой заморозки | 1 | 160 000 | 160 000 |
| 7 | Сплит-система | 1 | 60 000 | 60 000 |
| 8 | Шкаф морозильный | 2 | 175 000 | 350 000 |
| 9 | Вибрационный мукопросеиватель | 1 | 30 000 | 30 000 |
| 10 | Тестомесильная машина | 1 | 50 000 | 50 000 |
| 11 | Холодильная камера | 2 | 50 000 | 100 000 |
| 12 | Малый производственный инвентарь | 50 000 | ||
| 13 | Спецодежда | 15 | 3 000 | 45 000 |
| 14 | Упаковочная машина | 1 | 60 000 | 60 000 |
| 15 | Аппарат для панировки и льезонирования | 1 | 60 000 | 60 000 |
| 16 | Фаршемешалки | 1 | 50000 | 50 000 |
| 17 | Моечная ванна | 1 | 15000 | 15 000 |
| 18 | Автоклав | 1 | 100 000 | 100 000 |
| 19 | Столы разделочные | 3 | 10 000 | 30 000 |
| 20 | Мебель и техника в административный кабинет | 120 000 | ||
| 21 | Мебель и техника в комнату отдыха персонала | 50 000 | ||
| 22 | Автомобиль для перевозки продукции | 500 000 | ||
| ИТОГО | 36 | 2 190 000 | ||
Персонал
Для более продуктивного производства цех должен функционировать ежедневно. В смене должно находиться 3 человека. Все, кто будет иметь доступ к изготовлению, должны регулярно проходить профилактические осмотры и иметь санитарные книжки. Водители также должны проходить периодические медицинские осмотры. Помимо этого, в работе предприятия должен также участвовать административный и разнорабочий персонал.
| Сотрудник | Количество | Форма оплаты | Окладная часть | Максимальная процентная часть, зависящая от объемов | Итого по всем сотрудникам | Фонд заработной платы вместе с отчислениями |
| Работник цеха | 6 | Оклад + проценты | 15 000 | 10 000 | 150 000 | 195 300 |
| Повар-технолог | 1 | Оклад | 30 000 | 30 000 | 39 060 | |
| Бухгалтер | 1 | Оклад | 22 000 | 22 000 | 28 644 | |
| Менеджер по продажам и закупкам | 1 | Оклад + проценты | 15 000 | 20 000 | 35 000 | 45 570 |
| Водитель | 2 | Оклад | 20 000 | 40 000 | 52 080 | |
| Грузчики | 2 | Оклад | 22 000 | 44 000 | 57 288 | |
| Уборщики | 2 | Оклад | 15 000 | 30 000 | 39 060 | |
| ИТОГО | 15 | 351 000 | 457 002 |
Товарный запас
Перед тем как определить затраты на товарный запас, необходимо прописать перечень выпускаемой продукции и план производства.
| Наименование позиции | Кол-во (кг) в смену | Кол-во в месяц за 30 рабочих дней | Доля (%) мяса в 1 кг изделия, в % | Средняя закупочная цена мяса, руб. | Расход мяса в рублях на 1 изделие | Предельный расход на прочие продукты (специи. мука, шпик, сухари и т. д.) на 1 кг изделия | Общая цена | Расход в месяц |
| Котлеты свино-говяжьи | 50 | 1500 | 80 | 210 | 168 | 15 | 183 | 274 500 |
| Котлеты куриные | 40 | 1200 | 80 | 160 | 128 | 15 | 143 | 171 600 |
| Люля куриные | 20 | 600 | 80 | 160 | 128 | 15 | 143 | 85 800 |
| Азу из индейки | 15 | 450 | 95 | 240 | 228 | 10 | 238 | 107 100 |
| Голубцы ленивые свино-говяжьи | 40 | 1200 | 75 | 210 | 158 | 30 | 188 | 225 000 |
| Голубцы классические свино-говяжьи | 40 | 1200 | 75 | 210 | 158 | 30 | 188 | 225 000 |
| Пельмени с говяжьим фаршем | 35 | 1050 | 70 | 210 | 147 | 30 | 177 | 185 850 |
| Пельмени со свино-говяжьим фаршем | 40 | 1200 | 70 | 210 | 147 | 30 | 177 | 212 400 |
| Пельмени с фаршем из телятины | 10 | 0 | 70 | 245 | 172 | 30 | 202 | 0 |
| Хинкали со свино-говяжьим фаршем | 25 | 750 | 75 | 210 | 158 | 30 | 188 | 140 625 |
| Хинкали с фаршем из телятины | 5 | 150 | 75 | 245 | 184 | 30 | 214 | 32 063 |
| Хинкали с куриным фаршем | 30 | 900 | 75 | 210 | 158 | 30 | 188 | 168 750 |
| ИТОГО | 1 828 688 |
Таким образом, работая не в полную мощность (на 75%), ежемесячно придется закупать первичных ингредиентов почти на 2 миллиона рублей.
Реклама и маркетинг
Самое важное при создании цеха по производству мясных полуфабрикатов – это найти каналы снабжения. Помимо работы с холодной базой клиентов, можно прибегнуть к следующим путям продвижения продукции:
- Размещение объявлений на электронных досках в интернете.
- Раздача печатных материалов.
- Создание сайта-визитки.
На эти цели стоит выделить около 50 тысяч рублей.
График работ по запуску проекта
| Наименование работ | 1 месяц | 2 месяц | 3 месяц | 4 месяц | 5 месяц | 6 месяц | 7 месяц |
| Поиск помещения | + | ||||||
| Ремонт помещения | + | + | + | ||||
| Регистрация бизнеса | + | ||||||
| Поиск персонала | + | ||||||
| Получение СЭЗ | + | ||||||
| Уведомление Роспотребнадзора о начале работы | + | ||||||
| Маркетинговые мероприятия | + | ||||||
| Запуск предприятия | + |
Финансовый план
Объем первоначальных вложений
| Статья расходов | Цена, руб. |
| Организационные моменты | 227 000 |
| Покупка основных средств | 2 190 000 |
| Реклама | 50 000 |
| Создание товарного запаса | 1 828 688 |
| Форс-мажорные расходы | 100 000 |
| ИТОГО | 4 395 688 |
Теоретически, сезонности в данном сегменте бизнеса не наблюдается. Однако лучше открыть цех к середине осени, потому что в это время заканчивается период отпусков, у потенциальных потребителей остается все меньше времени на приготовление пищи. Работы по открытию лучше начать в апреле, чтобы открыться в конце октября – начале ноября.
Ежемесячные расходы
- Коммунальные платежи и аренда – 90 000 рублей.
- Заработная плата с отчислениями – 457 002 рубля.
- ГСМ – 15 000 рублей.
- Ингредиенты – 1 828 688 рублей.
- Чистящие средства, мелкие расходные материалы – 10 000 рублей.
- Форс-мажорные расходы – 10 000 рублей.
- Налоги – 20 000.
Итого, затраты на производство 10 200 килограмм мясных полуфабрикатов составят 2 430 688 рублей.
Доходность же складывается от 40% наценки на конечную стоимость товара. При неполной нагрузке предприятие сможет получить 2 560 163. Чистая прибыль составит 129 475,2 рубля. При стопроцентной нагрузке расходы составят 3 258 494 (за счет увеличения расходов на ингредиенты и налоги), а доходы будут равны 3 940 294. Чистая прибыль составит 681 800. Максимальная рентабельность при данных показателях – 17%. Первоначальные вложения окупятся за 6 лет.
В итоге
Производство мясных полуфабрикатов – сложная отрасль с огромным количеством конкурентов. Постоянный контроль санитарных служб и Роспотребнадзора усугубляют и так непростую ситуацию. Но открыть цех по производству полуфабрикатов имеет смысл при сельскохозяйственной ферме или в качестве ее филиала. Это уменьшит затраты на мясо и перевозку.