Труд «папы Карло»

Бизнес-план деревообрабатывающего предприятия

  • 28.02.2017
  • 4 843
  • 1

Обработка древесины прибыльна в регионах, где присутствует большое количество столярных и мебельных производств. Организовать бизнес на переработке древесины несложно, но потребуются вложения минимум в размере 450 000 руб. Окупается бизнес в течение 1-2 сезонов, так как спрос на древесину всегда высок. Готовый бизнес-план деревообрабатывающего предприятия представлен ниже. Пример рассчитывался на 2017 год для небольшого муниципального центра.

Бизнес-план деревообрабатывающего предприятия

Юридическая справка о компании

Предприятие по лесопереработке занимается переработкой и обработкой древесины для строительных нужд, производства мебели и прочих бытовых потребностей. Юридическая форма: ООО, так как планируется сотрудничество с крупными производителями мебели и изделий из дерева.

Расположение: пригород муниципального центра.

Помещение для работы: железные ангары, установленные на арендованном участке земли. Площадь земельных участков – 606,0 кв. м. Планируются к открытию цеха: первичной обработки, вторичной и консервирования (сушки).

Предприятие создано в целях удовлетворения общественных потребностей в результатах его деятельности и получения прибыли. Для достижения этих целей оно осуществляет в соответствии с уставом следующие виды деятельности:

  • Деревообработка, в том числе изготовление мебели, строительных изделий.
  • Продажа и изготовление бруса, оцилиндрованного бревна, досок на заказ.
  • Сушка и хранение пиломатериалов.

Уставный фонд предприятия составляет 428 тысяч рублей, увеличение или уменьшение уставного фонда предприятия осуществляется в случаях и порядке, предусмотренных Федеральным законом «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях».

Источниками формирования имущества предприятия являются:

  • Имущество, переданное предприятию по решению собственника.
  • Заемные средства.
  • Амортизационные отчисления.
  • Капитальные вложения и дотации из бюджета.
  • Иные источники, не противоречащие законодательству РФ.

Основную долю покупателей составляют юридические лица 90% и 10% физические лица. Предприятие стремится быть конкурентоспособным на рынке деревообрабатывающей промышленности. В то же время существует такая проблема, как общий спад платежеспособности населения. Упала покупательская способность у населения, поэтому существует некоторая трудность сбыта продукции и получения заказов на производство. Основные рынки сбыта расположены в соседних регионах.

Прейскурант на продукцию

Наименование продукции Древесина Сорт Цена на различный размер, руб./куб.
25×125/150/200×6000 200х200х6000 50х50х6000
Обрезная доска, брус сосна, ель 0-1 От 8 000 От 8 500 От 8 900
3-4 От 6 000 От 6 500 От 6 800
Обрезная доска, брус (камерной сушки) От 9 500 От 11 000 От 12 000
Шпунтованная доска (камерная сушка) От 9 000 _ _
Брус профилированный (массив) сосна, ель От 10 000 От 12 000 От 12 500
Брус профилированный (камерная сушка) сосна, ель От 14 000 От 16 000 От 19 000

Расходы на проект

Бизнес-план деревообрабатывающего предприятия с расчетами, представленный ниже, поможет спланировать расходы и подготовить первоначальный капитал. Смета бизнес-проекта состоит из следующих пунктов:

Статья инвестиции Сумма, руб.
Регистрация юридического лица (ООО) 15 000
Аренда производственного помещения с участком земли 45 000
Приобретение станков 250 000
Создание специализированного интернет-магазина и группы в социальных сетях, их раскрутка 100 000
Печатная реклама 25 000
Непредвиденные расходы 20 000
ИТОГО 455 000

Смета значительно увеличится, если в проекте предусмотрено изготовление оцилиндрованного бревна и других видов пиломатериалов. Необходимы дополнительные инструменты и оборудование. Также смета зависит от вида сушильной камеры. Самый недорогой и эффективный вариант: конденсорная или инфракрасная камеры. Приобретать дешевый деревообрабатывающий универсальный станок не рекомендуется, так как работа требует точности, и от качества будет зависеть приток новых клиентов.

Также к смете добавляется статья расходов на содержание проекта финансово первый месяц, пока не появятся несколько клиентов и ежемесячные расходы нельзя будет оплачивать из прибыли.

Планирование реализации проекта

Реализовать бизнес-план можно за два месяца. Так как на продажи воздействует сезонность, то берется весенний период, чтобы летний сезон предприятие работало. В плане предусмотрен период с 1 мая по 1 июля. Каждый этап расписывается по конкретным числам, так предпринимателю будет проще контролировать процесс организации:

Этапы реализации Май Июнь Июль
Подготовка документации (проект, составление сметы) +
Подача документов на регистрацию ООО +
Поиск земли и помещения под производство +
Заключение договоров с поставщиками +
Создание интернет-магазина +
Регистрация и раскрутка группы в социальных сетях +
Закупка станков и линий для обработки сырья +
Закупка необходимого ручного инструмента и расходных материалов +
Подбор работников +
Реклама +
Открытие +

Выполнение каждого этапа контролируется владельцем. Оборудование приобретается по оптовой цене, с гарантией от производителя. Сложность возникает на этапе поиска поставщиков расходных материалов.

Оснащение производственной линии

Для оснащения небольшого деревообрабатывающего производства приобретается следующее оборудование:

  1. Пилорама ПШ-430Р электрическая (1 шт.) – 45 000 руб.
  2. Кромкообрезной станок К-250 (1 шт.) – 50 000 руб.
  3. Четырехсторонний фрезеровальный станок (1 шт.) – 55 000 руб.
  4. Ручной инструмент – 15 000 руб.
  5. Вспомогательное оборудование, предназначенное для автоматизации и оптимизации процесса лесопиления – 30 000 руб.
  6. Сушильная камера (1 шт.) – 45 000 руб.

Всего на станки и инструмент для деревообрабатывающего производства понадобится минимум 240-350 тыс. руб. Окончательная цена зависит от марки выбранного оборудования. Цена китайских пилорам ниже, но сколько проработает станок неизвестно. А стоимость запасных частей в разы выше, чем на отечественные марки.

Дополнительно раз в месяц необходимо приобретать расходные материалы: смазки, масла, запчасти, насадки. На это уйдет еще минимум 100 000 руб. в месяц. Итого на оснащение и расходные материалы потребуется минимум 450 тыс. руб.

Подбираем кадры

Для начального запуска деревообрабатывающего производства достаточно небольшого штата из следующих сотрудников:

  1. Мастер бригады плотников (1 чел.).
  2. Плотники (4 чел.).
  3. Бухгалтер.
  4. Подсобные работники (2 чел.)
  5. Управляющий.

Если у предпринимателя имеются навыки в бухгалтерской работе, то эту должность можно совместить с руководящей. В остальных случаях бухгалтер нанимается как совместитель на полставки или находится на аутсорсе. Ежемесячные затраты на оплату труда сотрудникам и выплаты в различные государственные фонды представлены в таблице:

Штатная должность Единицы в штате Зарплата, руб. Общее, руб.
Мастер 1 45 000 45 000
Плотники 4 25 000 100 000
Бухгалтер 1 25 000 25 000
Подсобник 2 8 700 17 400
Всего 7 187 400
Отчисления в различные фонды 82 000
Всего 230 400

В месяц на заработные платы сотрудникам нужно выделять 230 400 руб. Но можно предложить сотрудникам первое время оплату по факту. То есть некий процент от каждой изготовленной и проданной партии. В среднем, в месяц планируется изготовить и продать пиломатериала на сумму 500-600 тыс. руб. Из этой стоимости в конце каждого месяца 5% в зависимости от количества выполненных изделий начисляется сотрудникам. Для этого ведется табель учета, где записывается количество пиломатериала, выработанного за смену.

Динамика затрат на производство продукции

Анализ изменения планируемых затрат на производство продукции представлен в таблице:

Элементы трат Сумма, тыс. руб. Изменение (+, -)
2017 2018 2019 2020 2021 2018 к 2017 2019 к 2018 2020 к 2019 2021 к 2017
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Материальные нужды компании 783 564 855 1568 2195,2 -219 +291 +713 1412,2
Финансирование оплаты труда 230 223 357 851 1191,4 -7 +134 +494 +961,4
Отчисления на социальные нужды 82 81 133 312 436,8 -1 +52 +179 +354,8
Амортизация основных средств 109 110 47 46 64,4 +1 -63 -1 -44,6
Прочие инвестиции 230 59 19 60 84 -171 -40 +41 -146
Полная цена 1434 1037 1411 2837 3971,8 -397 +374 +1426 +2537,8

По данным таблицы можно сделать вывод, что материальные затраты с каждым годом будут увеличиваться. Так, в 2019 году они составят 855 тыс. руб., в 2020 году – 1 568 тыс. руб., а в 2021 году – 2 195,2 тыс. руб. Это зависит от повышения объема производства продукции. Затраты на заработную плату также увеличиваются с каждым годом. Это связано с ростом числа сотрудников в штате, что приведет к повышению отчислений во внебюджетные фонды.

Рост затрат обусловлен ростом, в первую очередь, переменных затрат, так как они напрямую зависят от роста объема производства. Для снижения себестоимости необходимо принять меры по усилению контроля за более эффективным использованием ресурсов предприятия. Резервы сокращения себестоимости кроются в сокращении материальных, трудовых и других затрат на производство. Для сокращения материальных затрат можно использовать возможность замены одних видов материалов другими, внедрение элементов нормативного учета, позволяющих выявить причины отклонения, нарушения в технологии изготовления, низкий уровень квалификации рабочих. Также можно оптимизировать работу по поискам поставщиков более дешевого, но качественного сырья.

Сокращению себестоимости способствует более эффективное использование трудовых ресурсов. Повышение производительности может быть достигнуто за счет контроля за квалификацией рабочих, переподготовкой кадров. Необходимо стимулировать труд, создать систему поощрений за качественную и быструю работу, чтобы вызвать у работников заинтересованность в результатах своей деятельности.

Анализ экономических показателей

Экономический анализ позволит повысить эффективность работы компании среди крупных конкурентов. При помощи анализа будет разработана стратегия дальнейшего развития и управленческая стратегия.

Планируемые показатели деятельности предприятия за 2017-2020 гг.

Наименование показателя Величина показателя Темп роста цепной, %
2017 2018 2019 2020 2018 к 2017 2019 к 2018 2020 к 2019
Выручка от продажи всего, тыс. руб. 811 1041 1527 3307 128,36 146,69 216,56
Затраты всего, тыс. руб. 1434 1037 1411 2837 72,32 136,07 201,63
В том числе материальные 783 564 855 1568 72,03 151,6 183,39
На оплату труда 230 223 357 851 96,96 160,09 238,37
Отчисления 82 81 133 312 98,78 164,2 234,58
Амортизация 109 110 47 46 100,9 42,73 97,87
Прочие 230 59 19 60 25,65 32,2 315,79
Затраты на 1 руб. продукции, руб. 1,76 0,99 0,92 0,86 56,25 92,93 93,48
Среднесписочная численность работников, чел. 39 32 29 26 82,05 90,63 89,66
В том числе рабочих, чел. 27 20 146 15 74,07 80,0 93,75
Среднегодовая выработка, руб. 5 790 000 6 325 000 9 526 500 12 719 000 15 633 000 16 200 000 24 158 000
В том числе одного рабочего 30,0 52,05 95,44 220,46 173,5 183,36 230,99
Фондовооруженность, тыс. руб. 121,07 121,15 78,93 50,07 100,0 65,15 63,44
Фондоотдача 0,17 0,27 0,67 2,54 158,8 248,1 379,1
Фондоемкость 5,88 3,71 1,49 0,39 63,1 40,16 26,17

Указанные данные в таблице свидетельствуют о росте выручки в 2017-2020 годах. В 2018 году доходность увеличится на 230 тыс. руб. (на 28,36%), в 2019 году по сравнению с 2018 г. – на 486 тыс. руб. (на 146,69%). В 2020 году произойдет наибольший рост выручки от продаж. По сравнению с 2019 годом она увеличивается на 1 780 тыс. руб. (на 116,56%). Положительные изменения планируются в связи с тем, что предприятие непрерывно будет наращивать объем произведенной продукции. Затраты соответственно также увеличиваются, но темпы их роста гораздо меньше, что позволит предприятию улучшить свое финансовое положение.

В итоге

При вложении первоначального капитала в размере 450 000 руб., в месяц производство может приносить доход в размере 500 000 – 600 000 руб. Из этой суммы 230 000 руб. будет уходить на оплату труда сотрудникам, 200 000 руб. – на закупку сырья. Чистая прибыль составляет 70 000 – 130 000 руб. Окупится проект за 4-5 месяцев. Рентабельность будет увеличиваться за счет расширения производства и роста штата. Прибыль будет увеличиваться, и через 4 года небольшое производство планируется преобразовать в крупную деревообрабатывающую компанию, которая займет одно из лидирующих мест на рынке.

  • http://vk.com/id160851479 Костя Бамутский

    Хм… Заманчивое предложение. Тут главное не лениться

    0
Вверх
Сделать сайт лучше