Колбасы много не бывает!

Бизнес-план колбасного цеха

  • 14.02.2017
  • 1 482
  • 0

Спрос на колбасную продукцию не падает при любых экономических условиях. Сосиски, сардельки, вареная колбаса есть в холодильниках многих семей. Все производители находят своих постоянных покупателей, если продукция соответствует их требованиям по цене и качеству. Конкуренция по производству колбасы высокая, но шансы у новичков тоже имеются. Поэтому есть смысл написать бизнес-план колбасного цеха, чтобы оценить, какие вложения требует производство. Через какое время появится прибыль? Есть ли шансы для сосуществования с крупными и мелкими конкурентами? Для этого нужен бизнес-план колбасного цеха с расчетами, который рассмотрим как пример для начинающих предпринимателей.

Бизнес-план колбасного цеха

Характеристика объекта

Деятельность: изготовление колбасы в ассортименте.

Расположение объекта: региональный центр за пределами городской черты.

Помещение: производство колбасы требует площадей, на которых может быть размещено несколько помещений для хранения сырья, его разделки, смешивания ингредиентов, приготовления и хранения продукции; помещений для персонала. Планируется запуск небольшого производственного комплекса на территории, площадь которого 100 кв. м. Здание соответствует требованиям СЭС, Роспотребнадзора, ветстанции, но требует косметического ремонта.

Право собственности: здание для размещения производства арендуется.

Режим: ежедневно, круглосуточно. Сотрудники работают в две смены.

Перечень услуг

  • Закуп мяса животных и птицы у местных фермеров.
  • Вареная колбаса из разных видов мяса.
  • Копченая, полукопченая колбаса из разных видов мяса.
  • Производство сосисок, сарделек, холодца, ветчины и другой мясной продукции.
  • Сбыт колбасных изделий оптовым клиентам.

Форма нормативно-правовая: ООО.

Система налогообложения льготная: УСН (доходы – расходы).

Коды ОКВЭД:

  • «Производство пищевых продуктов» (№ 10).
  • «Производство продукции из мяса убойных животных и мяса птицы» (№ 10.13).
  • «Торговля оптовая мясными продуктами от собственного имени» (№ 46.32).

Сбор документации

Для запуска колбасного производства потребуется собрать солидный пакет документов, потому что отрасль пищевая и связана с сырьем, которое требует серьезных проверок для разрешения на использование:

  • Разрешение ветеринарной службы на пригодность мяса в производстве колбасы.
  • Техусловия колбасного цеха, складских помещений.
  • Рецепты колбасных изделий в полном ассортименте, которые нужно утвердить в Роспотребнадзоре.
  • Техинструкция колбасного цеха.
  • Ветпаспорт соответствия отделов производства.
  • Заключение СЭС.
  • Разрешение на деятельность от РОСТЕСТ.
  • Сертификация продукции и регистрация торговой марки.
  • Техпаспорт помещения с законным вариантом внутренней и наружной планировки.
  • Соглашение по аренде на помещение.

Финансовый этап проекта

Затраты на колбасный цех обусловлены несколькими статьями:

  • Ремонт и оснащение необходимыми коммуникациями всего помещения, от административного корпуса до складов и цехов.
  • Оборудование для колбасного цеха.
  • Оформление проектной документации, услуги проектировщиков, монтажников.

Все возможные затраты отразим в таблице для большей наглядности:

Оснащение производственных площадей Цена, руб.
Холодильная камера для хранения мясного сырья 400 000
Холодильная камера для хранения колбасной продукции 450 000
Разделочный стол 25 000
Обвалочный стол 30 000
Стол для формирования колбасной продукции 22 000
Мясорубка 200 000
Аппарат для замешивания фарша 310 570
Вакуумный шприц для всех видов колбасных изделий 170 000
Тележка-чан для перевозки фарша, другого сырья 16 000
Тележка-контейнер для заморозки 22 000
Рамы колбасные для термокамеры (2 шт.) 19 000
Стерилизатор для ножей 12 000
Набор ножей и инструментов для разделки мяса 60 000
Тележка для ящиков под колбасу (3 шт.) 15 000
Моечная ванна (2 шт.) 18 000
Термодымовая камера 300 000
Ручной инъектор 35 000
Станок для нанесения информации на упаковку 367 000
Доставка, установка, запуск линии 270 500
Всего 2711070

В первой таблице мы указали расходы на оборудование в колбасном цехе. Дополнительные вложения отметим в следующей таблице.

Вид процедуры Руб.
Постановка на учет в качестве юридического лица 21 500
Работа архитектора по отделке 140 990
Приобретение материалов для отделки, работа мастеров 598 970
Проекты и монтаж света, воды, туалета, душевых, канализации, отопления, вентиляции, сигнализации 485 330
Покупка мебели, компьютера, оргтехники 650 000
Хождение по ведомствам за согласованиями для запуска проекта 70 000
Продвижение колбасной продукции, предприятия 250 000
Создание рецептов, прохождение сертификации, оформление бренда, упаковки 150 000
Расходы на форс-мажорные обстоятельства. 300 000
Сырье для производства (мясо, специи, древесная щепа) 500 000
Общий итог 3 166790

По предварительным расчетам, в колбасное производство нужно инвестировать 5 877 860 рублей. Сумма может измениться на момент проведения ремонтных работ в помещении и покупки оборудования. Производителей много, поэтому есть возможность выбрать выгодное предложение. На начальном этапе потребуются денежные средства для поддержания работы производства, потому что сбыт продукции требует определенного времени. Поиск партнеров может занять месяц и более. Заложим в бизнес-план дополнительно 1 300 000 рублей.

Смета затрат составлена и равна 7 177 860 рублей. Учтем, что это предварительные расчеты, которые могут измениться к моменту реализации проекта.

Без работников не обойтись

Колбасный цех должен работать по принципу конвейера, чтобы конечный продукт соответствовал заявленному качеству и требованиям контролирующих ведомств. В штат должны быть наняты следующие сотрудники:

Категория штатной единицы Количество Зарплата, руб. Зарплата, руб.
Директор по общим вопросам 1 60000 60000
Специалист по оптовым клиентам 1 29300 29300
Экспедитор 2 19800 39600
Технолог 1 28750 28750
Старший по складам 2 21250 42500
Бухгалтер 1 14200 14200
Мастер по разделке мяса 4 20000 80000
Мастер по наладке оборудования 2 15000 30000
Оператор линии 2 17250 34500
Подсобный рабочий 4 15000 60000
Общий фонд З/П 20 418850
Налоги 125655
Расход за месяц 544505

Производство, чтобы выйти на доходность, будет работать в две смены, обеспечивая до 500 кг колбасной продукции в сутки. Одна смена длится 8 часов с перерывом на обед для сотрудников дневной и ночной бригады.

Временные рамки для проекта

Чтобы наладить производство требуется определенный срок, который зависит от выполнения следующих работ:

Окт. Нояб. Декабрь Янв. Февр. Март
Постановка на учет в ФНС, ПФР, ФСС +
Подготовка помещения к ремонту, согласование проекта с архитектором, инженерами +
Заказ технических и инженерных проектов +
Приобретение материалов для косметической отделки. Начало ремонта +
Окончание ремонта, прокладка коммуникаций и инженерных сооружений. Заказ оборудования для колбасного цеха, складского помещения, душевой, комнаты отдыха персонала, гардеробной, администрации +
Разработка и утверждение рецептуры, бренда и ассортимента колбасных изделий. Сертификация +
Доставка, настройка оборудования, сборка мебели, оснащение подсобных помещений +
Согласования с проверяющими инстанциями +
Поиск поставщиков сырья, покупка продукции + +
Комплектация штата колбасного производства +
Маркетинговая кампания + + + +
Запуск пробной партии колбасной продукции +
Поиск каналов сбыта, заключение договоров + + + +
Полный старт производства, отгрузка первой партии + +

На организацию открытия колбасного цеха потребуется 5 месяцев. Отгрузка первой партии запланирована на февраль-март. Это зависит от качества продукции и выхода на оптовых покупателей.

Цена конечной продукции

Наименование Цена 1 кг/ руб.
Колбаса вареная разных сортов 250-350
Ветчина в ассортименте 280-600
Варено-копченая колбаса в ассортименте 300-650
Полукопченая колбаса в ассортименте 350-700
Сосиски в ассортименте 180-350
Сардельки в ассортименте 220-400
Сырокопченая колбаса 500

Ассортимент колбасного производства постепенно будет расширяться за счет производства копченого мяса, шпика, холодца и других сопутствующих товаров из мяса. Стоимость одного килограмма колбасы будет зависеть от закупочных цен у поставщиков, транспортных расходов, рецептуры изделия.

Показатели дохода

Предположим, что на начальном этапе производство будет выпускать не весь перечень, а только следующие виды:

Вид изделия Цена за 1 кг, руб. Количество за смену, кг Общая сумма
Вареная колбаса 300 200 60 000
Копченая колбаса 350 150 52 500
Сосиски 180 50 9 000
Сардельки 250 100 25 000
Всего за смену 500 146 500
За месяц 15 000 4 395 000

Мы вывели сумму выручки за один месяц. Но стоит учесть затраты на покупку сырья, коммунальные услуги, аренду, заработную плату и другие статьи расходов, чтобы определить доходность колбасного производства:

Статья расходов Общая сумма, руб.
Сырье 1 200 000
Заработная плата сотрудников 418 850
Налоги и взносы за сотрудников 125 655
Аренда помещения 100 000
Коммунальные платежи 75 000
Транспорт 60 000
Рекламная кампания 200 000
Расходные материалы, канцелярия 100 000
Непредвиденные траты 150 000
Итого 2 429 505

Посчитаем чистую прибыль за месяц и выясним, через какое время компания выйдет на доходность и будет ли достаточной рентабельность:

Общая информация за месяц Сумма, руб.
Среднемесячный доход 4 395 000
Расходы 2 429 505
Доход до начисления налогов (УСН) 1 965 495
УСН 294 825
Чистый доход 1 670 670
Годовой доход 20 048 040

Учитывая, что средняя доходность производства составляет 1 670 000 рублей, можно посчитать, через какой период бизнес выйдет на окупаемость. Общие вложения равны сумме в 7 177 860 рублей. Через 6-7 месяцев предприятие выйдет на самоокупаемость и начнет приносить чистую прибыль собственнику.

Сделаем некоторые уточнения по бизнес-плану:

  1. При расчете дневного дохода учитывался не весь перечень продукции и бралась средняя стоимость за 1 кг изделия. Возможно, линейка товаров будет шире и сумма выручки выше или ниже указанной в проекте.
  2. План выпуска продукции за смену или месяц будет зависеть от заключения договоров на поставку изделий в торговые сети. Поэтому месячный доход может быть выше или ниже полученного показателя.
  3. Оптимальной целью является выход на прилавки сетевых клиентов. Но есть риск простоя, если не будет личных средств для дальнейшего оборота. Сетевики часто заключают договор на условиях отсрочки оплаты до 30 дней, просят скидки за сотрудничество. Это не может не сказаться на ежемесячной выручке.
  4. Окупаемость вложений может занять не 6 месяцев, а целый год, если покупатели будут брать продукцию мелкими партиями.

Борьба с конкурентами

Конкуренция в индустрии колбасного производства серьезная. В любом продуктовом магазине или супермаркете представлено большое количество производителей с разных уголков страны.

  • Поэтому необходимо уделить внимание поиску местных поставщиков мясного сырья, чтобы иметь возможность покупать свежее мясо по доступной цене. Это позволит составить конкуренцию в ценовой политике. Не добавляя ароматизаторов и других маскирующих вкус ингредиентов, можно заслужить доверие покупателей. Горожане и сельчане с большим доверием относятся к местной продукции.
  • Свою позицию нужно оценивать именно по условиям местного рынка. Для выхода на другие регионы потребуется время. Иногда выгоднее искать сбыт на стороне. Стоит проанализировать обстановку.
  • Плотно работать над рецептурой и технологией производства, чтобы понять, на чем можно экономить, а на чем – не стоит.
  • Устроить дегустацию своей продукции в крупных продуктовых магазинах, чтобы заинтересовать потребителей.
  • Зарегистрировать личную страницу в интернете, чтобы потенциальные клиенты могли оценить масштаб работы и условия для производства колбасы.
  • Продвигать колбасные изделия в социальных сетях, на рекламных площадках, чтобы быть заметным не только местным клиентам, но и из дальних регионов.
  • Участвовать в выставках местных производителей, чтобы больше людей узнало о новой продукции.

В итоге

Конкуренция в колбасной индустрии серьезная, но потребитель не против купить продукцию с новым именем. Возможно, молодой производитель колбасы будет более интересен, чем разрекламированные бренды. Для кого-то важную роль играет ценовой показатель. Если на начальном этапе не завышать стоимость продукции, то можно надеяться на большие продажи.

Вложения требуются серьезные, но при рациональном подходе они будут быстро отработаны и начнут приносить постоянный доход.

Вверх
Сделать сайт лучше