Факторинг с финансированием и без финансирования

Разновидности операций

Классифицировать предоставляемые факторами услуги можно по четырем направлениям:

• Степень риска.
• География сделки.
• Осведомленность и вовлеченность сторон.
• Финансирование.

Основная цель факторинга – предоставление кредитной суммы для расчета с поставщиком в обмен на передачу платежек, выданных ему покупателем.

Наглядный пример алгоритма работы:

1. Поставщик отправляет товар покупателю.
2. Если покупатель не имеет финансовых средств оплатить поставку, поставщик обращается в факторинговую компанию или банк, предоставляющий такие услуги.
3. Банку передаются документы и право потребовать денежные суммы за товар у покупателя.
4. Банк в ответ выплачивает сумму, равную 80 или 90 процентам от суммы задолженности поставщику.
5. Фактор (банк или специализированная компания) дает возможность покупателю погасить задолженность за срок 180 дней (или за несколько лет по частной договоренности).
6. При своевременном расчете покупателя с фактором оставшаяся часть суммы переводится поставщику.
7. Взимаются проценты за предоставленную фактором услугу и взятые на себя финансовые риски.

Классификация услуг

Подробно раскроем далее суть каждого направления и узнаем, на что обратят внимание сотрудники факторинговой компании перед заключением обоюдовыгодной сделки.

Степень риска

Риск в факторинговых операциях учитывается всегда. В зависимости от экспертной оценки сделка может быть с регрессом или без регресса. В первом случае при неполучении фактором денег от покупателя первый кредитор возмещает занятые суммы. Во втором – фактор не получает денег ни от одной из сторон и терпит убыток. Суммы, выплаченные первоначальному кредитору, не превышают 80% задолженности.

Географический признак

Когда все три участника сделки находятся на территории одного государства, операция называется внутренней. В противном случае, при участии резидентов разных стран, отношения называются «международными» или «внешними».

Осведомленность сторон

В разных ситуациях у фактора есть право уведомить или не уведомлять покупателя о переуступке прав на взыскание денежных средств. Первый вариант – открытый, с уведомлением должника и перечислением задолженности непосредственно фактору. Второй вариант – фактор сохраняет конфиденциальность, а первоначальный кредитор переводит ему деньги покупателя, выплаченные позже.

Четвертое направление

Два основных вида обслуживания факторинговой компании – это факторинг с финансированием и без финансирования. Исходя из выбранного вида, определяется предельная сумма по операции.

Сделка без финансирования предполагает, что денежная сумма поступит первоначальному кредитору на счет:

• Либо в ближайшие дни после оформления всех надлежащих документов (до 5 дней).
• Либо после того, как фактор получит сумму от покупателя (срок указывается в договоре).

Сделка с финансированием – это стандартная операция с выплатой денег по ранее озвученной схеме. Оставшиеся 10-20% денежных средств служат гарантом, что покупатель не предъявит претензий по качеству товара или времени поставки. Поставщикам операция факторинга позволяет не прибегать к банковским кредитам, хотя суть трехсторонней сделки остается именно кредитной.