Бизнес-план фермерского хозяйства

Описание проекта

Представленный в данном материале бизнес-план фермерского хозяйства с расчетами имеет целью создание небольшой фермы в сельской местности, задачами которой являются:

• Выращивание молодняка.
• Производство молока.
• Производство сена и соломы.
• Реализация произведенной в хозяйстве продукции.

Открытие КФХ (крестьянcко-фермеpского хозяйствa) сегодня представляется одним из наиболее перспективных направлений организации бизнеса в сельской местности. Основной источник средств для реализации проекта – получение субсидии от регионального фонда господдержки фермеров. Для открытия крестьянско-фермерского хозяйства также привлекаются собственные средства учредителя в объеме 509 000 рублей. Общие вложения в проект составят 2 009 000 рублей.

Прогнозируемые экономические показатели:

• Годовая чистая прибыль – 1 млн 850 тыс. 806 рублей.
• Срок окупаемости – не позднее 13 месяцев с момента открытия предприятия сельского хозяйства.
• Рентабельность – 83%.

Социальная значимость проекта:

• Появление нового субъекта предпринимательства в сфере производства сельскохозяйственной продукции.
• Создание новых рабочих мест.
• Увеличение налоговых поступлений в региональный бюджет.

Общие затраты подразделяются на 2 группы: те, что производятся за счет личных средств фермера, и те, на которые направляются средства субсидии.

За счет и того, и другого приобретаются материалы для обустройства и монтажа кровли помещения фермы (127 000 руб.).

Только за счет субсидии:

• Трактор МТЗ-82 – 700 000 руб.
• Универсальный погрузчик КУН-1 – 82 000 руб.
• Молодняк КРС (40 голов) – 600 000 руб.

Только за счет собственных средств:

• Кирпич – 90 000 руб.
• Пиломатериалы – 36 000 руб.
• Земельный участок – 100 000 руб.
• Доильные аппараты, 2 шт., – 50 000 руб.

Оплачиваются: подведение коммуникаций (вода, свет) – 56 000 руб., создание кормовых запасов – 118 000 руб. и прочие расходы – 50 000 руб.

Организационно-правовая форма предприятия: крестьянско-фермерское хозяйство, в котором должность руководителя исполняет учредитель.

Налогообложение осуществляется по системе взыскания ЕСХН (единого сельскохозяйственного налога) со ставкой 6% от прибыли.

Стартовые условия:

• Регистрация хозяйства в ИФНС.
• Наличие 10 дойных коров и 14 бычков.

Предполагается закупка 50 голов молодняка и возведение фермы площадью 1 400 кв. м для их содержания.

Продукция и услуги

Для создаваемого сельскохозяйственного предприятия основными источниками получения доходов является деятельность по реализации:

• Молока (для перерабатывающих компаний региона и населения).
• Мяса КРС (для перерабатывающих компаний региона и населения).
• Соломы и сена (для населения).

Планируется, что свыше 52% выручки поступит от продажи мяса.

Симментальская порода телят представляется наиболее предпочтительным и оптимальным вариантом выращивания КРС мясного направления. Для фермы планируется приобрести именно такую породу трехмесячных телят, преимуществами которой являются:

• Невысокая стоимость (около 15 тыс. руб. за голову).
• Быстрый прирост веса (700-900 кг за полтора года).

Выбор возраста телят основан на выводах ветеринаров о более низких рисках заболеваний животных на такой стадии развития.

В фонд предприятия включаются также 10 дойных коров, уже имеющихся в собственности фермера. Они дают каждый месяц свыше 4 500 литров молока и способны приносить приплод. Это существенно снизит расходы на покупку молодняка у сторонних предприятий.

Согласно расчетам, для эффективного использования имеющихся и вновь возведенных производственных площадей, на ферме следует одновременно содержать не менее 70 голов КРС.

Для кормления поголовья стада будут использоваться:

• Комбикорм.
• Сено.
• Солома.
• Кукуруза.
• Корнеплоды.
• Овес.
• Ячмень.
• Зеленый корм.

Расчеты показывают, что выращивание 1 бычка обойдется за 12 месяцев в 20 тыс. рублей, дойной коровы – примерно в 10 тыс. рублей.

Используемые для кормления дойного стада и реализации солома и сено заготавливаются собственными усилиями при помощи приобретаемого погрузчика КУН-10.

Планируемый объем заготовок и реализации обеспечит предприятию выручку в 725 000 руб. в год.

Маркетинговый план

В качестве основных конкурентов создаваемого предприятия рассматриваются производители аналогичной продукции сельского хозяйства, расположенные на территории района, включая масштабные с/х комплексы с низкой себестоимостью продукции.

Анализ рынка показывает, что введенные в отношении России санкции стали импульсом для развития данного сегмента экономики в стране. Это, в свою очередь, повлияло на конъюнктуру рынка, где наблюдается стабильный рост конкуренции на протяжении последних двух лет.

Тем не менее, как в целом по стране, так и в региональном срезе отмечается, что спрос на высококачественную продукцию фермерских хозяйств остается высоким и предпосылок к его падению нет. Следовательно, имеются все необходимые условия сделать предприятие высокодоходным за счет отсутствия проблем со сбытом продукции.

Основные направления и формы реализации:

• Продажа молока и мяса крупным перерабатывающим компаниям региона.
• Продажа продукции оптовым компаниям и организациям-посредникам.
• Продажа продукции предприятия населению посредством участия в ярмарках и создания точек выездной торговли на розничных рынках.

Расчет доходов по видам продукции

Молоко

В регионе среднесуточная производительность 1 коровы составляет 20 л молока. Учитываем, что 10 из них расходуется на подкормку молодняка на протяжении двух первых месяцев. Затем на реализацию направляется все получаемое молоко.

Если отел, в среднем, занимает 2 месяца, то валовый сбор молока от одной коровы составит 5,4 тыс. литров, а от десяти – 54 тыс. литров.

Среднегодовая оптовая цена на эту продукцию – 24 рубля за 1 литр.

Мясо

Бычки, приобретаемые в шестимесячном возрасте, через год могут иметь живой вес в 450 кг.

Безусловно, такой показатель достигается только при правильном уходе за животными и рациональном питании.

При 70-процентном выходе фермерское хозяйство может получить 315 кг товарного мяса от одной особи. Таким образом, общий объем реализации может составить 13 тонн при оптовой стоимости 170 рублей за 1 килограмм продукции.

Солома и сено

Маленькая ферма не может заготавливать данную продукцию в промышленных масштабах, поэтому реализация сена и соломы будет производиться только населению.

За сезон предполагается заготовить примерно 10 тыс. тюков соломы и около 5 тыс. тюков сена. Продукцию планируется продавать по цене 1 тюка:

• Сена – 75 руб.
• Соломы – 35 руб.

Помесячный план реализации:

Совокупная выручка за год работы предприятия составит 4 231 200 рублей, из которых за мясо будет получено 52% ее общего объема.

Организация производства

Помещение для содержания поголовья должно соответствовать предъявляемым требованиям по уходу за ним. Кроме того, рядом необходимо оборудовать место для складирования навоза и кормов, площадку для выгула. В соответствии с существующими санитарно-ветеринарными нормами и численностью поголовья, помещение должно иметь высоту потолков более 2,4 метра. Пол обустраивается из деревянных досок.

Примерные параметры кормушек: 600 х 1000 мм.

Окна размещаются на высоте 1,3 м от пола и должны иметь общий размер не менее 1/10 площади пола. Данные условия обеспечивают наиболее оптимальное проникновение естественного света в помещение.

Навозная канавка обустраивается с цементной опалубкой, гладким и плоским дном размерами 300 х 120 мм, обеспечивающим устойчивый сток мочи.

Площадь стойла для содержания коров – не менее 2,5 кв. м.

Уборка навоза производится дважды в сутки, в утреннее и вечернее время.

Расходы на приобретаемое оборудование:

Персонал

В штат предприятия входят 5 человек постоянных работников. Руководитель предприятия – учредитель.

Предполагается, что в сезон заготовок предприятие будет использовать труд привлекаемых нештатных работников в количестве 5 человек.

На аутсорсинг передаются:

1. Бухгалтерский учет.
2. Убой скота.
3. Поставки кормов.

На оплату данных расходов планируются вложения в сумме 100 000 руб. в год.

Основные этапы реализации проекта

Суммарные затраты по времени – 136 дней, по финансовым средствам – 2,0 млн рублей.

Финансовый план

Постоянные расходы организации представлены в следующей таблице:

Общий объем месячных затрат составит 185 330 рублей, за год – 2 223 960 рублей.

Основную долю расходов составляют затраты на приобретение кормов – примерно 40% общего объема. 30% расходов направляются на формирование фонда оплаты труда сотрудников.

Расчет прогнозируемых показателей экономической эффективности:

Риски

Фермерство как вид предпринимательства традиционно сопровождается определенными рисками. Основными из них можно считать:

• Влияние сезонных факторов на объемы производимой продукции.
• Неустойчивость спроса на определенные виды продукции, возникающая в связи с изменениями конъюнктуры рынка.
• Снижение доходов потенциальных потребителей сельскохозяйственной продукции.
• Резкие колебания стоимости сырья и материалов, необходимых для развития предприятия.
• Высокая волатильность рынка аренды.

Нивелирование факторов риска осуществляется прежде всего грамотной политикой развития хозяйства и созданием возможностей для быстрой диверсификации бизнеса.

В итоге

Проведенный пример бизнес-плана наглядно демонстрирует, что на данный момент фермерство в стране переживает период подъема, и потому открытие фермерского хозяйства является прибыльным и перспективным направлением бизнеса. Чтобы обеспечить наиболее высокую доходность предприятия, в качестве ведущего направления деятельности выбрана реализация производимой на ферме мясомолочной продукции.

Важнейшими факторами успеха и перспектив развития бизнеса являются наличие в регионе обширных земельных угодий, грамотное руководство делами предприятия и функционально удобное размещение фермы.

По итогам работы предприятия за один год чистая прибыль должна составить 1 850 806 руб. При этом его рентабельность будет равна 83%. При указанных финансовых показателях деятельности хозяйства оно полностью окупится не позднее чем через 13 месяцев.

Благодаря открытию и развитию такого сельскохозяйственного предприятия, в региональный бюджет будет ежегодно поступать не менее 206 234 рублей.